Annahme von Hilfen im Rahmen des CARES-Gesetzes: Risiken im Zusammenhang mit Untersuchungen durch den Kongress und andere Stellen

Zwar haben die jüngsten staatlichen Finanzhilfen einigen Unternehmen eine Rettungsleine zugeworfen, doch die Annahme staatlicher Unterstützung im Rahmen des CARES-Gesetzes birgt für die Empfänger auch erhebliche rechtliche, politische und reputationsbezogene Risiken. Die Darlehen sind nur die Spitze des Eisbergs: Unternehmen, die Finanzhilfen erhalten und ausgegeben haben, werden einer aggressiven Kontrolle durch den Kongress und die Behörden unterzogen werden. Vor allem vor dem Hintergrund der bevorstehenden Präsidentschaftswahlen werden diese Untersuchungen schnell und intensiv durchgeführt werden.

Wir kennen diese Dynamik aus erster Hand, da wir nach der Finanzkrise von 2008-10 in ähnliche Untersuchungen involviert waren. Damals forderten Kongressausschüsse Unternehmensleiter zur Aussage auf, das Justizministerium erließ Vorladungen und es kam häufig zu Indiskretionen gegenüber der Presse. Als der Kongress 2008 das Gesetz zur wirtschaftlichen Stabilisierung in Notfällen (Emergency Economic Stabilization Act) verabschiedete, mit dem das 700 Milliarden Dollar schwere Troubled Asset Relief Program (TARP) ins Leben gerufen wurde, schuf der Kongress in seiner gut gemeinten Notfallmaßnahme auch zwei Behörden, die die Verwendung der Gelder durch die Empfänger überwachen sollten – das Financial Stability Oversight Board (FSOB) und das Congressional Oversight Panel (COP) unter dem Vorsitz von Elizabeth Warren.

Nach mehreren Anhörungen und Untersuchungen im Kongress waren viele Kongressabgeordnete der Meinung, dass das Gesetz von 2008 keine ausreichenden Sicherheitsvorkehrungen enthielt, um eine korrekte Verwendung der Gelder zu gewährleisten, und keine ausreichenden Befugnisse vorsah, um Personen und Institutionen zu bestrafen, denen der Missbrauch von Geldern vorgeworfen wurde. Als der Kongress diesmal das CARES-Gesetz verabschiedete, schuf er gleichzeitig mehrere Aufsichtsbehörden, die den Missbrauch von Geldern überwachen und untersuchen sollen, und wies mehrere bestehende Bundesvollzugsbehörden an, die Empfänger von CARES-Beihilfen zu überwachen und zu untersuchen.

Infolgedessen müssen Unternehmen und Einzelpersonen, die Unterstützung im Rahmen des CARES Act in Anspruch nehmen, mit einer möglichen Überprüfung durch eine Vielzahl von Bundesbehörden, den Kongress, die Medien, Aufsichtsorganisationen sowie staatliche Beamte, insbesondere Generalstaatsanwälte und staatliche Gesetzgeber, rechnen. Dies sind die wichtigsten Aufsichtsbehörden:

Durch den CARES Act geschaffene neue Aufsichtsbehörden

Sonderinspekteur für die Bewältigung der Pandemie

CARES hat einen Sonderinspekteur für die Bewältigung der Pandemie eingesetzt, der die Verwendung der im Rahmen des Gesetzes verteilten Mittel durch den Finanzminister und die Empfänger der Hilfe überwachen soll. Das Amt hat den Auftrag, „Prüfungen und Untersuchungen der Vergabe, des Erwerbs, der Verwaltung und des Verkaufs von Darlehen, Darlehensgarantien und anderen Investitionen des Finanzministers“ gemäß dem CARES-Gesetz „durchzuführen, zu beaufsichtigen und zu koordinieren“. Es verfügt über weitreichende Befugnisse zur Untersuchung anderer Programme, in deren Rahmen das Finanzministerium Investitionen getätigt hat, darunter Main Street Lending- und Kapitalmarktprogramme, die vom Federal Reserve Board verwaltet werden.

Der Sonderinspekteur ist befugt, detaillierte Informationen über Darlehen und andere Investitionen zu sammeln, darunter Angaben zum Empfänger der Unterstützung, zu den Gründen für die Gewährung von Darlehen und anderen Hilfen, zur Verwaltung der einzelnen Investitionen sowie zum Status ausstehender Darlehen, Darlehensgarantien und anderer Hilfen. Er ist befugt, Vorladungen auszustellen und Fälle an das Justizministerium zur Einleitung einer strafrechtlichen und/oder zivilrechtlichen Untersuchung nach dem False Claims Act weiterzuleiten.

Präsident Trump hat Brian Miller, ehemaliger Generalinspekteur der General Services Administration, zum Sonderinspekteur für die Bewältigung der Pandemie ernannt.

Ausschuss für die Rechenschaftspflicht im Umgang mit der Pandemie

CARES hat außerdem einen Ausschuss für die Rechenschaftspflicht bei Pandemiebekämpfung (Pandemic Response Accountability Committee, PRAC) eingerichtet, um „Betrug, Verschwendung, Missbrauch und Misswirtschaft zu verhindern und aufzudecken“ und „große Risiken zu mindern, die über Programm- und Behörden Grenzen hinweg bestehen“. Der PRAC arbeitet unter der Schirmherrschaft des Council of the Inspectors General on Integrity and Efficiency (CICIE). Die Mitglieder des PRAC werden aus den Generalinspektoren (IG) der wichtigsten Bundesministerien und -behörden sowie aus anderen vom Vorsitzenden ausgewählten Generalinspektoren rekrutiert. Bislang wurde noch kein Vorsitzender des PRAC ausgewählt.

Zu den Aufgaben des PRAC gehört unter anderem die Befugnis,

• Prüfung und Überprüfung der Ausgaben im Rahmen des CARES-Gesetzes, einschließlich verschwenderischer Ausgaben, Regierungsaufträgen, mangelhaftem Vertragsmanagement und anderen Amtsmissbräuchen. Die Überprüfungen und Prüfungen werden an die zuständige Abteilung oder Behörde IG weitergeleitet.

• Führen Sie Stichprobenkontrollen durch.

• Überprüfung der Wirksamkeit, Effizienz und Wirtschaftlichkeit der im Rahmen des Gesetzes durchgeführten Programme sowie von Betrug, Verschwendung und Missbrauch.

• Überprüfen Sie, ob Ausschreibungen für Verträge und Zuschüsse ordnungsgemäß durchgeführt wurden.

• Leiten Sie Fälle an das DOJ weiter, wenn hinreichende Gründe für die Annahme bestehen, dass gegen Strafgesetze verstoßen wurde.

Der PRAC hat die Befugnis, Zeugenaussagen zu erzwingen und Dokumente vorzuladen.

Die Befugnisse des PRAC laufen am 20. September 2025 aus.

COVID-19-Aufsichtskommission des Kongresses

Mit dem CARES-Gesetz wurde eine Kongressaufsichtskommission (Congressional Oversight Commission, COC) eingerichtet, um die Verwendung der CARES-Mittel durch die Exekutive zu überwachen und die programmatische und operative Wirksamkeit der im Rahmen des Gesetzes geschaffenen Programme zu überprüfen. Die Aufsichtskompetenz erstreckt sich auch auf den Federal Reserve Board. Die Kommission kann Anhörungen durchführen und Zeugenaussagen einholen, um ihre Berichte an den Kongress vorzubereiten.  Die Kommission besteht aus fünf Mitgliedern, die von beiden Parteien des Repräsentantenhauses und des Senats ausgewählt werden. Der Sprecher und der Mehrheitsführer des Senats wählen gemeinsam das fünfte Mitglied, das den Vorsitz übernimmt. Sprecherin Nancy Pelosi wählte die Abgeordnete Donna Shalala, die unter Präsident Clinton auch als HHS-Ministerin tätig war, während der Minderheits führer Kevin McCarthy den Abgeordneten French Hill aus Arkansas auswählte. Der Mehrheitsführer Mitch McConnell hat Senator Pat Toomey (PA) benannt. Der Minderheits führer Chuck Schumer wählte Bharat Ramamuti, der von 2013 bis 2019 als Senior Counsel für Banken- und Wirtschaftspolitik für Senatorin Elizabeth Warren (MA) tätig war. Bislang haben die Sprecherin und die Mehrheitsführer noch keinen Vorsitzenden gewählt.

Bereits bestehende Aufsichtsbehörden

Kongress

Obwohl der Kongress weder über Vollzugs- noch über Strafverfolgungsbefugnisse verfügt, hat er enorme Macht, den Ruf und die finanzielle Lage von Unternehmen und Einzelpersonen zu schädigen. Er hat weitreichende Kontrollbefugnisse über Regierungsprogramme, um zu untersuchen, ob staatliche Mittel sinnvoll eingesetzt werden. Der Kongress wird alles, was mit der COVID-19-Krise zusammenhängt, genauestens überwachen. Er kann aufgrund seiner Untersuchungen auch Gesetze verabschieden, die Unternehmen und den Eigentümern und Managern aller Arten von Unternehmen dauerhaften Schaden zufügen können.

Darüber hinaus gibt es praktisch keine rechtlichen Beschränkungen für Mitglieder des Kongresses, falsche oder unverantwortliche Aussagen über Personen oder Unternehmen zu machen, da die US-Verfassung ihnen eine sehr weitreichende Immunität vor Klagen für alles gewährt, was sie im Zusammenhang mit ihren legislativen Aufgaben sagen.

Mehrere Kongressausschüsse sowie einzelne Senatoren und Abgeordnete haben bereits Untersuchungen und andere Formen der Kongresskontrolle in Bezug auf Fragen im Zusammenhang mit COVID-19 und dem CARES-Gesetz gefordert. Diese Kongressausschüsse sind befugt, Unterlagen vorzuladen und Zeugen zur Aussage zu zwingen. Obwohl diese Befugnis schwer durchzusetzen ist, kann die negative öffentliche Aufmerksamkeit, die mit der Verweigerung der Zusammenarbeit mit Kongressuntersuchungen verbunden ist, dem Ruf dieser Unternehmen und Personen sehr schaden. 

Die folgenden Ausschüsse werden voraussichtlich die Umsetzung des CARES-Gesetzes überwachen und untersuchen:

Haus

Ausschuss für Energie und Handel:

• Umfassende Zuständigkeit für Ermittlungen, insbesondere in Bezug auf das Gesundheitswesen und Arzneimittel
• Verfügt bereits über einen aktiven und gut besetzten Untersuchungsausschuss.

Ausschuss für staatliche Aufsicht und Reform:

• Primärer Aufsichts- und Untersuchungsausschuss des Repräsentantenhauses

Finanzdienstleistungsausschuss:

• Zuständigkeit für Finanzhilfeprogramme gemäß dem CARES Act

Ausschuss für Bildung und Arbeit:

• Zuständigkeit für Gesundheitsprogramme und Arbeitsvermittlung

Ausschuss für Kleinunternehmen:

• Gerichtsbarkeit über die SBA und ihre PPP-Kredite

Ausschuss für Wege und Mittel:

• Zuständigkeit für alle Angelegenheiten im Zusammenhang mit dem Steuergesetz und allen im Rahmen des Sozialversicherungsgesetzes geschaffenen Programmen, einschließlich der Arbeitslosenversicherung

Haushaltsausschuss:

• Überwachung aller zugewiesenen Mittel

Ausschuss für die Streitkräfte:

• Überwachung des Einsatzes von Militärpersonal im Rahmen von Aktivitäten im Zusammenhang mit dem CARES-Gesetz

Justizausschuss:

• Der Ausschuss hat angekündigt, mögliche Verstöße gegen das Kartellrecht im Zusammenhang mit privaten Aktivitäten im Rahmen des CARES-Gesetzes zu untersuchen.

Senat

Ausschuss für innere Sicherheit und Regierungsangelegenheiten:

• Überwachung der Staatsausgaben und Notfallmanagement
• Umfasst den Ständigen Untersuchungsausschuss, einen halbautonomen Unterausschuss, der befugt ist, alle Aspekte der Regierung zu untersuchen.

Ausschuss für Gesundheit, Arbeit und Renten (HELP):

• Zuständigkeit für das Gesundheitswesen und das Arbeitsministerium

Bankwesen, Wohnungswesen und städtische Angelegenheiten:

• Zuständigkeit für Finanzinstitute und die Federal Reserve

Ausschuss für Kleinunternehmen und Unternehmertum:

• Gerichtsbarkeit über die SBA und ihre PPP-Kredite

Finanzausschuss:

• Zuständigkeit für Steuern, Sozialversicherungsgesetz, Gesundheitswesen

Haushaltsausschuss:

• Zuständigkeit für alle zugewiesenen Mittel

Ausschuss für die Streitkräfte:

• Zuständigkeit für den Einsatz von Militärpersonal im Zusammenhang mit COVID-19 und dem CARES-Gesetz       

Justizausschuss:

• Zuständigkeit für Strafrecht und Kartellrecht

US-Rechnungshof (GAO)

Das GAO ist eine Behörde der Legislative, die für den Kongress Prüfungs-, Bewertungs- und Ermittlungsdienste erbringt. Es ist die oberste Rechnungsprüfungsbehörde der US-Regierung mit dem Auftrag, „alle Angelegenheiten im Zusammenhang mit dem Eingang, der Auszahlung und der Verwendung öffentlicher Gelder“ zu untersuchen. Das Büro für Sonderermittlungen des GAO ist befugt, strafrechtliche Ermittlungen wegen Vertragsbetrugs, Interessenkonflikten und anderem Missbrauch von Geldern der US-Regierung durchzuführen. Es unterstützt den Kongress bei Ermittlungen und Kontrollen. Der CARES Act stellte dem GAO Mittel zur Verfügung, um die Wirksamkeit und die Verfahren für Darlehen, Darlehensgarantien und andere Investitionen im Rahmen des Gesetzes zu bewerten. Es ist befugt, Einrichtungen, die Gelder aus dem CARES Act erhalten, vor Ort zu besuchen.

Die GAO ist befugt, Unterlagen der Bundesregierung, Auftragnehmer und Empfänger von Bundesmitteln vorzuladen.

Generalinspektoren einzelner Ministerien und Behörden

Die bestehenden Generalinspektoren (IG) für jedes Ministerium und jede Behörde sind befugt, die Verwaltung von Programmen zu untersuchen, die im Rahmen des CARES-Gesetzes finanziert werden. Die IG wurden vom Kongress eingerichtet, um Verschwendung, Betrug und Missbrauch in der Regierung zu bekämpfen, und arbeiten unabhängig von den staatlichen Stellen, die sie beaufsichtigen. Die IG verfügen über weitreichende Befugnisse zur Prüfung und Untersuchung ihrer Ministerien und Behörden. Sie sind befugt, Dokumente und Daten vorzuladen. Der CARES Act hat einigen der IGs zusätzliche Mittel zur Verfügung gestellt, um Untersuchungen zu COVID-bezogenen Programmen durchzuführen.

Es wird erwartet, dass sich die IG des Finanzministeriums, der SBA, der TIGTA, der FDIC, des DHS, des DOL, des HHS, der IRS und des DOD aktiv auf die Untersuchung der Aktivitäten im Rahmen des CARES-Gesetzes konzentrieren werden.

Federal Bureau of Investigation (FBI) und andere Behörden des Justizministeriums

Generalstaatsanwalt William Barr hat das FBI und andere Behörden des Justizministeriums angewiesen, der Untersuchung von Verbraucherbetrug, betrügerischen Tests und Behandlungen sowie Kreditbetrug im Zusammenhang mit dem CARES-Gesetz und der COVID-19-Pandemie Vorrang einzuräumen.

Wertpapier- und Börsenaufsichtsbehörde (SEC)

Die SEC hat angekündigt, dass ihr Office of the Chief Accountant (OCA) in Zusammenarbeit mit dem Public Company Accounting Oversight Board (PCAOB) die bei der SEC eingereichten Unterlagen börsennotierter Unternehmen hinsichtlich des Erhalts von Mitteln aus dem CARES Act und der Auswirkungen der COVID-19-Pandemie auf börsennotierte Unternehmen genau überwachen wird.

Gesetz über unberechtigte Forderungen (False Claims Act)

Sowohl die Bundesregierung als auch Privatpersonen können gemäß dem False Claims Act Klage gegen jede Einrichtung erheben, die einen falschen Anspruch geltend macht. Das Gesetz erlaubt es den Gerichten, Schadenersatz in Höhe des dreifachen Betrags zu verhängen, den die Regierung durch die wissentliche Geltendmachung eines falschen Anspruchs verloren hat.

Staatliche Ermittlungen

Es ist zu erwarten, dass die Generalstaatsanwälte und die staatlichen Gesetzgeber die Verwendung der CARES-Act-Mittel durch die staatlichen und lokalen Behörden überwachen und untersuchen werden.

Nichtstaatliche Risiken

Nachrichtenmedien und unabhängige Kontrollorganisationen

Investigative Journalisten und nichtstaatliche Kontrollorganisationen werden die Verwendung der Mittel aus dem CARES-Gesetz genauestens prüfen. Diese Untersuchungen können zu offiziellen Ermittlungen und Strafverfolgungen durch die Regierung und den Kongress führen und den Einrichtungen, denen Fehlverhalten vorgeworfen wird, schaden.

Wie Foley & Lardner LLP Ihnen helfen kann

Die Teams von Foley für Regierungslösungen und Regierungsdurchsetzung, Verteidigung und Ermittlungen (GEDI) verfügen über umfangreiche Erfahrung in der Unterstützung von Kunden bei der Einrichtung von Protokollen zur Minimierung des Ermittlungsrisikos. Sie sind ebenso kompetent in der Vertretung von Kunden, die mit Ermittlungen des Kongresses oder der Regierung konfrontiert sind.

Das überparteiliche Government Solutions-Team von Foley kennt die internen Abläufe und weiß um den Wert eines strategischen Kommunikationsplans, um die Darstellung aus Ihrer Perspektive zu gestalten. Zu unserer Gruppe gehören ehemalige Mitglieder des Kongresses sowie ehemalige leitende Mitarbeiter des Senats und des Repräsentantenhauses.

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