Interne Untersuchungen sind ein Ersatz für die Einhaltung von Vorschriften.
Eine Veröffentlichung aus der Reihe „International Trade, Enforcement & Compliance“ von Foley.
Frohes Halloween! Zu Ehren dieses Feiertags geben wir unserer Compliance-Botschaft eine etwas ... gruselige Note. Aber unsere Botschaft bleibt dieselbe: Internationale Transaktionen sind von Natur aus mit hohen Risiken verbunden; sie erfordern ständige Aufmerksamkeit und Überwachung, damit Ihre Compliance wirksam ist; und es ist immer besser, Ihre Ressourcen in Compliance zu investieren, als sie für Untersuchungen auszugeben.
Apropos Halloween, hier sind einige interessante Fakten über Edgar Allan Poe:
- Poe ruinierte einen vielversprechenden Start in seine Militärkarriere in West Point, indem er seine Zeit damit verbrachte, spöttische Gedichte über seine Ausbilder zu schreiben, anstatt seine ihm zugewiesenen Aufgaben zu erledigen.
- Poe schrieb oft erst, nachdem er sich eine Siamkatze auf die Schulter gesetzt hatte.
- Die Baltimore Ravens sind das einzige große Sportteam, das nach einem Gedicht benannt wurde, nämlich Poes „Der Rabe“.
- Und vor allem lehnte Poe eine vielversprechende Karriere als Chief Compliance Officer ab. Sie glauben mir nicht? Sehen Sie sich diesen kürzlich entdeckten ersten Entwurf von „The Raven“ an und entscheiden Sie selbst!
Interne Untersuchungen sind ein Ersatz für die Einhaltung von Vorschriften.
Es war einmal um Mitternacht, als dieser Compliance-Beauftragte schwach und müde über eine Liste kurioser Compliance-Aufgaben nachdachte –
Während ich nickte und fast einschlief, hörte ich plötzlich ein Klopfen –
Als würde jemand sanft an meine Zimmertür klopfen.
„Das ist ein Auditor“, murmelte ich, „der an meine Zimmertür klopft –
Nur das und nichts weiter.“
Ah, ich erinnere mich noch genau, es war im trüben Dezember;
Wenn Fragen zum Geschäftsjahr in den Vordergrund treten.
Und Compliance-Themen völlig in Vergessenheit geraten,
Und Gespräche über Untersuchungen verboten sind,
Und so willkommen wie ein hartnäckiges Dekubitusgeschwür,
Und doch war das Klopfen – das Klopfen! – alles andere als flüchtig.
Es begeisterte mich – es rief mich – das war kein langweiliges Mittagessen!
Es erfüllte mich mit fantastischen Ängsten, die ich noch nie zuvor empfunden hatte.
Um nun mein Herzklopfen zu beruhigen, stand ich da und wiederholte:
„Es ist ein Rechnungsprüfer, der um Einlass an meiner Zimmertür bittet –
Vielleicht ein höherer Beamter, der um Einlass an meiner Zimmertür bittet –
Das ist es und nichts weiter.“
Da wurde meine Seele stärker; hatte ich SOX nicht gemeistert? Und Regs noch viel länger?
„Sir“, sagte ich, „oder Madam, ich bitte Sie aufrichtig um Vergebung.
Aber in Wahrheit träumte ich von internen Kontrollen und Ethikschulungen,
Und so leise klopften Sie an, klopften an meine Zimmertür,
Dass ich kaum sicher war, Sie gehört zu haben“ – hier öffnete ich die Tür weit –
Dunkelheit dort und nichts weiter.
Zurück in die Kammer, meine ganze Seele in mir brennend,
Bald hörte ich wieder ein Klopfen, etwas lauter als zuvor.
„Sicherlich“, sagte ich, „sicherlich ist das etwas an meinem Fenstergitter;
Lasst mich sehen, welche Gefahr dort droht, und dieses Geheimnis ergründen –
Lasst mein Herz einen Moment stillstehen und dieses Geheimnis ergründen –
Es ist ein irrtümlicher Whistleblower und nichts weiter!“
Ich öffnete die Fensterläden, als mit vielem Flattern und Flattern
ein stattlicher Rabe hereinkam, ein Whistleblower wie aus alten Zeiten.
Er machte nicht die geringste Verbeugung, hielt nicht eine Minute inne oder blieb stehen;
sondern setzte sich mit der Haltung eines Lords oder einer Lady auf meine Kammertür –
auf eine Büste der Pallas direkt über meiner Kammertür –
setzte sich und blieb sitzen, mehr nicht.
Dann verführte dieser Ebenholzvogel meine traurige Fantasie zum Lächeln,
Durch die ernste und strenge Würde seines Gesichtsausdrucks.
„Obwohl deine Haube geschoren und rasiert ist“, sagte ich, „bist du sicher kein Feigling,
Grausam grimmig und uralt, wanderst du, Whistleblower, von der nächtlichen Küste –
Sag mir, was dein herrschaftlicher Bericht von unseren weit entfernten Tochtergesellschaften lautet!“
Da sprach der Whistleblower-Rabe: „Deine Compliance ist nie mehr.“
„Prophet!“, sagte ich, „du Wesen des Bösen! – Prophet dennoch, ob Vogel oder Teufel!
Bei dem Himmel, der sich über uns wölbt – bei dem Gott, den wir beide verehren –
Sag diesem Compliance-Beauftragten mit trauriger Stimme, ob es in unseren weit entfernten Tochtergesellschaften
Buchhaltungsverstöße oder Schmiergeldzahlungen an Dutzende oder mehr gibt!
Oder Zahlungen, die geleistet wurden, damit unsere Produkte diese fremden Küsten verlassen dürfen!
Da sprach der Whistleblower-Rabe: „Deine Compliance ist nie mehr.“
Und so wurde mir klar, dass Compliance am schwierigsten ist, wenn man in Ländern mit vielen Punkteständen tätig ist.
Und der Rabe, der nie davonfliegt, sitzt immer noch da, sitzt immer noch da,
Ein Whistleblower, dessen belastende Warnsignale ich ignoriert habe,
Und seine Augen sehen aus wie die eines Vollstreckers, der davon träumt, Vorladungen in unserem Unternehmen zu verteilen;
Und meine elende Seele, wie unsere armselige Compliance, aus diesem Schatten, der auf dem Boden schwebt.
Wird erhoben werden – nie wieder!
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