Was US-Unternehmen über den Wiedereinstieg in den syrischen Markt und die sich wandelnde Sanktionslandschaft nach Assad wissen müssen

Am 23. Mai 2025, etwa fünf Monate nach dem Sturz des Assad-Regimes, erließ das Amt für die Kontrolle ausländischer Vermögenswerte (OFAC) des US-Finanzministeriums offiziell die Syria General License (GL) 25, mit der die ursprünglich durch eine Reihe von US-Verordnungen gegen Syrien verhängten Sanktionen aufgehoben wurden.[1] Am 30. Juni 2025 erließ Präsident Trump eine weitere neue Durchführungsverordnung (E.O.) – „Providing for the Revocation of Syria Sanctions” (Aufhebung der Sanktionen gegen Syrien) –, mit der das Syrien-Sanktionsprogramm und der nationale Notstand in Bezug auf Syrien mit Wirkung zum 1. Juli 2025 beendet wurden.[2]

Die Aufhebung dieser Sanktionen markiert den Beginn einer verstärkten wirtschaftlichen Zusammenarbeit zwischen Syrien und den Vereinigten Staaten sowie eine bedeutende Wende in der Außenpolitik der USA. Die Veränderungen spiegeln die verbesserten Bedingungen unter dem neuen Präsidenten Syriens, Ahmed al-Sharaa, wider und zielen darauf ab, ein friedliches, geeintes und stabiles Syrien zu unterstützen und gleichzeitig diejenigen zur Rechenschaft zu ziehen, die für vergangene Missbräuche verantwortlich sind.

Diese Änderungen könnten dazu führen, dass multinationale Unternehmen, die das Land lange gemieden haben, um US-Gesetze einzuhalten, nun nach Syrien kommen. Unternehmen sollten jedoch weiterhin vorsichtig sein und bei neuen Geschäften in der Region weiterhin intensive Sorgfaltsprüfungen durchführen. Auch wenn sich das Sanktionsprogramm ändert, bleiben die Sanktionen für Personen und Organisationen, die mit Bashar al-Assad und seinen Verbündeten in Verbindung stehen, die mit früheren Proliferationsaktivitäten Syriens, ISIS und Al-Qaida-Ablegern, dem Iran und seinen Stellvertretern in Verbindung stehen, weiterhin in Kraft. Aufgrund der historischen Verbindungen zwischen Syrien und vielen syrischen Einrichtungen mit dem Iran müssen bei der Sorgfaltspflicht auch potenzielle wirtschaftliche Sanktionen berücksichtigt werden, die sich aus indirekten Geschäften mit dem Iran oder iranischen Einrichtungen ergeben könnten.

Hintergrund

Seit 1979 stufen die Vereinigten Staaten Syrien als einen Staat ein, der Terrorismus unterstützt, was zu jahrzehntelangen Beschränkungen der US-Auslandshilfe, Verboten für Rüstungsexporte und -verkäufe, Exportkontrollen für Güter mit doppeltem Verwendungszweck und anderen finanziellen Beschränkungen geführt hat.[3] Im Jahr 2004 stufte das OFAC gemäß einer Reihe von Durchführungsverordnungen, beginnend mit E.O. 13338, bestimmte syrische Personen und Organisationen aufgrund von Feststellungen in Bezug auf Terrorismus, Menschenrechtsverletzungen und andere Aktivitäten, die den Interessen der USA zuwiderlaufen, als Specially Designated Nationals (SDNs) ein.[4]

Ebenfalls im Jahr 2004 erließen die USA gemäß E.O. 13338 Exportkontrollen, die den Export und Reexport bestimmter Produkte nach Syrien gemäß den Export Administration Regulations (EAR) und den International Traffic in Arms Regulations (ITAR) untersagten.[5] Für den Export von Waren nach Syrien, die den EAR unterliegen, ist eine Lizenz erforderlich, während Verteidigungsgüter, die den ITAR-Kontrollen unterliegen, wie z. B. Raketen, generell überhaupt nicht nach Syrien exportiert werden dürfen.[6]

Im Jahr 2005 schuf das OFAC das offizielle Programm „Syrian Sanctions Regulations“, das alle US-amerikanischen Rechtsvorschriften zur Sanktionierung Syriens, einschließlich Durchführungsverordnungen, umsetzt.[7] Von 2006 bis 2012 wurden durch die Executive Orders 13399, 13460, 13572, 13573, 13582, 13606 und 13608 weitere syrische Personen in das Sanktionsprogramm und in die SDN-Liste aufgenommen.[8]

Im April 2011, nach Beginn des Bürgerkriegs in Syrien, konzentrierten sich die Sanktionen gemäß E.O. 13582 auf die gesamte syrische Regierung und blockierten das Vermögen syrischer Beamter, die nach Einschätzung des US-Außenministeriums für Menschenrechtsverletzungen, insbesondere gegen syrische Bürger, verantwortlich waren.[9] Durch die Sperrung des Vermögens und der Vermögenswerte dieser Beamten verbot die E.O. 13582 neue US-Investitionen in Syrien sowie alle Genehmigungen, Finanzierungen, Erleichterungen und Garantien durch US-Personen in Syrien. Darüber hinaus wurden weitere Exportkontrollen für alle Exporte, Reexporte, Verkäufe und Dienstleistungen von US-Personen oder Personen, die der US-Gerichtsbarkeit unterliegen, nach Syrien, alle Importe syrischer Erdölprodukte und alle Erdölprodukttransaktionen zwischen US-Personen und Syrien eingeführt.[10]

Im Mai 2011 wurden mit der Verordnung E.O. 13573 die Sanktionen ausgeweitet, sodass sie nun auch den damaligen Präsidenten Bashar al-Assad und alle hochrangigen Beamten der syrischen Regierung umfassen, wie von den Ministern für Finanzen und Außenpolitik festgelegt.[11]

Im Jahr 2019 verabschiedete der Kongress den Caesar Syria Civilian Protection Act, der eine zweite Reihe gesetzlicher Sanktionen gegen ausländische Personen und Länder vorsieht, die mit dem Import bestimmter Güter, Dienstleistungen und Technologien durch das Assad-Regime in Verbindung stehen, beispielsweise in den Bereichen Militär, Luftfahrt und Rohstoffindustrie.[12]

Seit 2011 haben die US-Sanktionen gegen Syrien die syrische Wirtschaft nach einigen Schätzungen um über 60 % geschrumpft.[13]

Aufhebung von Sanktionen

A. Allgemeine Lizenz 25 (GL 25)

Um die US-Sanktionen gegen Syrien zu lockern, haben die OFAC und das US-Außenministerium separat eine Lizenz und eine Ausnahmegenehmigung erteilt, die Transaktionen mit syrischen Unternehmen ermöglichen. Die GL 25 der OFAC ist eine allgemeine Lizenz, die die Sanktionen gegen Syrien aufhebt, aber gleichzeitig den USA erlaubt, diese Sanktionen jederzeit wieder in Kraft zu setzen.[14] Durch die GL 25 haben die USA die Sanktionen aufgehoben, die durch die E.O. 13338 und andere Durchführungsverordnungen von 2006 bis 2012 verhängt wurden, und eine allgemeine Lizenz für Transaktionen mit bestimmten syrischen Personen und Unternehmen erteilt.[15] Gleichzeitig mit der Erteilung der GL 25 hat das US-Außenministerium eine 180-tägige Ausnahmeregelung zum Caesar Syria Civilian Protection Act erlassen, mit der die sekundären gesetzlichen Sanktionen aufgehoben und nach Ablauf der 180 Tage erneut überprüft werden.[16]

Mit der Umsetzung von GL 25 und der Ausnahmeregelung zum Caesar Syria Civilian Protection Act sowie den fortgesetzten EAR/ITAR-Kontrollen für bestimmte nach Syrien gelieferte Güter haben sich die Möglichkeiten US-amerikanischer Unternehmen, mit syrischen Unternehmen zusammenzuarbeiten, verändert.

GL 25 ermöglicht US-Unternehmen Folgendes:

• Investitionen in Syrien tätigen.[17]
• Exportdienstleistungen nach Syrien.[18]
• Import syrischer Erdölprodukte.[19]
• Durchführung von Transaktionen mit Erdölprodukten mit bestimmten Syrern, einschließlich derjenigen, die im Anhang zu GL 25 aufgeführt sind.[20]

GL 25 verbietet US-Unternehmen jedoch weiterhin:

• Durchführung von Transaktionen mit Personen, die auf der Liste der Specially Designated Nationals stehen.[21]
• Durchführung von Transaktionen mit Unternehmen, an denen gesperrte Personen, die auf der Specially Designated Nationals List stehen, zu mindestens 50 % beteiligt sind.[22]
• Durchführung von Transaktionen mit Syrien, an denen Russland, Iran und Nordkorea beteiligt sind.[23]

B. Durchführungsverordnung zur Aufhebung der Sanktionen gegen Syrien

Darüber hinaus hat Präsident Trump mit Wirkung zum 1. Juli 2025 durch seine Verordnung „Providing for the Revocation of Syria Sanctions” (erlassen am 30. Juni 2025) Folgendes aufgehoben:

• Der in der Durchführungsverordnung 13338 vom 11. Mai 2004 (Sperrung von Vermögenswerten bestimmter Personen und Verbot der Ausfuhr bestimmter Güter nach Syrien) ausgerufene nationale Notstand und hob diese Verordnung auf;[24]

• Verordnung 13399 vom 25. April 2006 (Sperrung von Vermögenswerten weiterer Personen im Zusammenhang mit dem nationalen Notstand in Bezug auf Syrien);[25]

• Verordnung Nr. 13460 vom 13. Februar 2008 (Sperrung von Vermögenswerten weiterer Personen im Zusammenhang mit dem nationalen Notstand in Bezug auf Syrien);[26]

• Verordnung Nr. 13572 vom 29. April 2011 (Sperrung von Vermögenswerten bestimmter Personen im Zusammenhang mit Menschenrechtsverletzungen in Syrien);[27]

• Verordnung 13573 vom 18. Mai 2011 (Sperrung von Vermögenswerten hochrangiger Beamter der syrischen Regierung),[28] und

• Verordnung Nr. 13582 vom 17. August 2011 (Sperrung von Vermögenswerten der syrischen Regierung und Verbot bestimmter Transaktionen in Bezug auf Syrien).[29]

Das OFAC hat außerdem über 500 Personen und Organisationen, gegen die zuvor Sanktionen verhängt worden waren, von der Liste der Specially Designated Nationals and Blocked Persons gestrichen. Die vollständige Liste ist hier verfügbar und umfasst Syriatel Mobile Telecom, die Commercial Bank of Syria, die Syrian Petroleum Company und die Syria International Islamic Bank.[30] Bemerkenswert ist, dass alle syrischen Finanzinstitute, einschließlich der Zentralbank von Syrien, von der OFAC-Liste der Specially Designated Nationals and Blocked Persons (SDN-Liste) gestrichen wurden.[31]

Daher ist es US-Personen ab dem 1. Juli 2025 nicht mehr untersagt, Finanzdienstleistungen für Syrien zu erbringen, Zahlungen im Auftrag von Finanzinstituten aus Drittländern unter Beteiligung syrischer Finanzinstitute abzuwickeln oder Transaktionen mit der neuen syrischen Regierung und syrischen Finanzinstituten durchzuführen, sofern keine der beteiligten Parteien auf der SDN-Liste steht.[32] Dies umfasst auch die Aufnahme von Korrespondenzbankbeziehungen mit syrischen Finanzinstituten.[33] Im Einklang mit der Aufhebung der Sanktionen gegen Syrien erließ das Financial Crimes Enforcement Network Ende Mai 2025 eine Ausnahmeregelung, die es US-Finanzinstituten erlaubt, Korrespondenzkonten für die Commercial Bank of Syria zu eröffnen und zu führen.[34]

Das OFAC hat nach der Aufhebung am 1. Juli 2025 auch die Syrian Sanctions Regulations, 31 CFR Part 542 (SySR) aus dem Code of Federal Regulations gestrichen. Das Sanktionsprogramm der OFAC in Bezug auf Syrien ist nun zum Programm „Promoting Accountability for Assad and Regional Stabilization Sanctions” (PAARSS) geworden.[35] Die Durchführungsverordnung erlaubt nun auch den Export von Lebensmitteln und Medikamenten aus den USA nach Syrien ohne eine Genehmigung der OFAC.[36] Zuvor durften nur Lebensmittel und Medikamente aus den USA, die als EAR99 klassifiziert waren, nach bestimmten Verfahren nach Syrien exportiert werden.

Das Außenministerium gab separat bekannt, dass es die mögliche vollständige Aussetzung des vorübergehend ausgesetzten Caesar Act prüfen werde und dass das Sanktionsprogramm zwar ausläuft, die Sanktionen für Personen und Organisationen, die mit dem Regime von Bashar al-Assad in Verbindung stehen, jedoch weiterhin in Kraft bleiben.[37]

Der Erlass genehmigt auch Ausnahmeregelungen gemäß dem Syria Accountability Act und dem Chemical and Biological Weapons Control and Warfare Elimination Act, vorbehaltlich weiterer Reformen. Er weist die Behörden außerdem an, die Einstufung Syriens als staatlicher Sponsor des Terrorismus zu überprüfen, und fordert koordinierte Maßnahmen bei den Vereinten Nationen.

Am 7. Juli 2025 hob die USA die Einstufung der al-Nusrah-Front, auch bekannt als Hay’at Tahrir al-Sham (und andere Bezeichnungen), als ausländische terroristische Organisation gemäß Abschnitt 219 (a)(6)(A) des Einwanderungs- und Staatsangehörigkeitsgesetzes (8 U.S.C. 1189(a)(6)(A)) und legten die Veröffentlichung der entsprechenden Bekanntmachung für den 8. Juli 2025 fest.[38]

Was Unternehmen wissen sollten

Die Verordnung öffnet zwar die Tür für wirtschaftliche Beziehungen der USA, behält jedoch Beschränkungen gegenüber schlechten Akteuren bei und bekräftigt eine Politik des bedingten Engagements, die auf fortgesetzter Rechenschaftspflicht und Reformen basiert. Angesichts dieser Anforderungen sollten Unternehmen, die wieder Beziehungen zu Syrien oder syrischen Einrichtungen aufnehmen möchten, Folgendes beachten:

1. Weiterhin Transaktionen auf Einhaltung der verbleibenden Sanktionen überprüfen

Die Aufhebung der Sanktionen gegen Syrien könnte zwar durch ausländische Investitionen zu einer Verbesserung der syrischen Wirtschaft führen, US-Unternehmen sollten jedoch die potenziellen Risiken erkennen und die Einhaltung der weiterhin geltenden Sanktionen sicherstellen. Unternehmen sollten alle potenziellen syrischen Partner, Gegenparteien und Vermittler auf frühere Verbindungen zum Assad-Regime, Menschenrechtsverletzungen, Terrorismus oder Drogenhandel (mit Schwerpunkt auf Verbindungen zum Handel mit der Droge Captagon) überprüfen und alle Personen, die an potenziellen Transaktionen beteiligt sind, einer Sanktionsprüfung unterziehen.

2. Durchführung einer Sorgfaltsprüfung für potenzielle Umladungen über Syrien an sanktionierte Länder oder Personen

Darüber hinaus müssen Transaktionen mit Sitz in Syrien aufgrund der historischen Verbindungen zum Iran weiterhin einer angemessenen Sorgfaltsprüfung unterzogen werden, da das Land nach wie vor ein potenzieller Umschlagplatz für den Iran ist, gegen den umfassende Sanktionen verhängt wurden.

Trotz der Lockerung der Sanktionen bestehen weiterhin zahlreiche Beschränkungen, darunter Verbote für Geschäfte mit bestimmten terroristischen Organisationen, Exportkontrollen für sensible Technologien (z. B. Güter mit doppeltem Verwendungszweck) sowie Beschränkungen für bestimmte Finanztransaktionen, den Zugang zu Bankdienstleistungen und die Unterstützung von Personen, die mit dem ehemaligen Assad-Regime in Verbindung stehen.

3. Gewährleistung der Compliance-Integrität

Führen Sie ein robustes Compliance-Programm durch. Stellen Sie sicher, dass Sie bei Geschäften in Syrien eine Sorgfaltsprüfung Ihrer vorgelagerten Lieferanten und Anbieter durchführen und Protokolle zur Rückverfolgbarkeit sowie Auditprogramme implementieren. Die Strafen für Verstöße gegen Sanktionen bestehen weiterhin und werden durchgesetzt. Dokumentieren Sie Sorgfaltsprüfungsberichte, pflegen Sie wirksame Screening-Protokolle für Dritte und halten Sie sich über interne Schulungen zu Exportkontrollgesetzen, Geldwäschebekämpfung und FCPA-/Anti-Bestechungsgesetzen auf dem Laufenden. All diese Schritte helfen Ihnen, auf mögliche Audits oder Anfragen von US-Aufsichtsbehörden vorbereitet zu sein.

Wenn Sie Fragen zu Syrien, OFAC oder der Einhaltung der Sanktionen der aktuellen US-Regierung haben, wenden Sie sich bitte an die Autoren oder Ihren Anwalt bei Foley & Lardner.

2025 Foley Summer Associate Emily March hat zu den Recherchen und zum Entwurf dieses Artikels beigetragen.

[1] Pressemitteilung, US-Finanzministerium, Treasury Issues Immediate Sanctions Relief for Syria (23. Mai 2025), https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0148.

[2] Pressemitteilung, US-Außenministerium, Beendigung des Sanktionsprogramms gegen Syrien zum Wohle des syrischen Volkes (30. Juni 2025), https://www.state.gov/releases/office-of-the-spokesperson/2025/06/ending-the-syria-sanctions-program-for-the-benefit-of-the-syrian-people/.

[3] Staatliche Förderer des Terrorismus, Büro für Terrorismusbekämpfung, https://www.state.gov/state-sponsors-of-terrorism/.

[4] Broschüre, US-Finanzministerium, Amt für die Kontrolle ausländischer Vermögenswerte, Sanktionsprogramm gegen Syrien (2. August 2013).

[5] Exekutivverordnung Nr. 13338, 3 C.F.R. 13338 (2004).

[6] 15 C.F.R. § 742.9 (2025).

[9] Sanktionen gegen Syrien, US-Außenministerium, https://www.state.gov/syria-sanctions/.

[10] Id.

[11] Id.

[12] Informationsblatt des Büros des Sprechers, US-Außenministerium (17. Juni 2020), https://2017-2021.state.gov/caesar-syria-civilian-protection-act/.

[13] Abdulkader Husrieh, Auf Einladung, The Economist, 17.–23. Mai 2025, S. 14.

[15] Id.

[16] Informationsblatt des Büros des Sprechers, US-Außenministerium (17. Juni 2020), https://2017-2021.state.gov/caesar-syria-civilian-protection-act/.

[17] Id.

[18] Id.

[19] Id.

[20] Id.

[21] Id.

[22] Id.

[23] Id.

[24] Das Weiße Haus, „PROVIDING FOR THE REVOCATION OF SYRIA SANCTIONS“ (Aufhebung der Sanktionen gegen Syrien), (30. Juni 2025), https://www.whitehouse.gov/presidential-actions/2025/06/providing-for-the-revocation-of-syria-sanctions/.

[25] Id.

[26] Id.

[27] Id.

[28] Id.

[29] Id.

[32] Id.

[33] Id.

[34] Id.

[35] US-Finanzministerium, Amt für die Kontrolle ausländischer Vermögenswerte, Förderung der Rechenschaftspflicht für Assad und regionale Stabilisierungssanktionen (PAARSS) ÄNDERUNGEN DES SYRIEN-SANKTIONENPROGRAMMS DES OFAC ZUM 30. JUNI 2025 (30. Juni 2025).

[36] US-Finanzministerium, Amt für die Kontrolle ausländischer Vermögenswerte, Nr. 1222. Benötige ich eine spezielle Genehmigung des OFAC, um Lebensmittel oder Medikamente nach Syrien zu exportieren oder wiederauszuführen?, Amt für die Kontrolle ausländischer Vermögenswerte (30. Juni 2025).

[37] Pressemitteilung, US-Außenministerium, Beendigung des Sanktionsprogramms gegen Syrien zum Wohle des syrischen Volkes (30. Juni 2025), https://www.state.gov/releases/office-of-the-spokesperson/2025/06/ending-the-syria-sanctions-program-for-the-benefit-of-the-syrian-people/.

[38] US-Außenministerium, Öffentliche Bekanntmachung 12762, Aufhebung der Einstufung der Al-Nusra-Front, auch bekannt als Hay’at Tahrir al-Sham, als ausländische terroristische Organisation (7. Juli 2025), chrome-extension://efaidnbmnnnibpcajpcglclefindmkaj/https://public-inspection.federalregister.gov/2025-12720.pdf.