Repräsentative Erfahrung

Familienbüros / Familienunternehmen / Vermögende Privatpersonen Erfahrung

• Beratung von Senator Herb Kohl beim Verkauf der Milwaukee Bucks und seiner bahnbrechenden Spende in Höhe von 100 Millionen Dollar an die Greater Milwaukee Foundation zur Finanzierung einer neuen Arena. Für seine Arbeit an diesem Projekt wurde er 2015 von der Greater Milwaukee Foundation mit dem Herbert J. Mueller Society Award als herausragender professioneller Berater des Jahres ausgezeichnet.
• Implementierung einer Nachlassplanungsstrategie unter Verwendung von gemeinnützigen Lead Trusts, um Millionen an Erbschafts- und Einkommenssteuern zu sparen und gleichzeitig eine gemeinnützige Stiftung zu gründen, die einen bedeutenden und nachhaltigen philanthropischen Beitrag für die Gemeinschaft leistet.
• Erfolgreiche Verhandlung einer Namensspende für eine Schule im Wert von über 100 Millionen Dollar.
• Langfristige Verwaltung und Umsetzung einer gemeinnützigen Restvermächtnisstiftung und einer Familienstiftung mit einem Vermögen von über 70 Millionen US-Dollar, einschließlich der Einrichtung eines Förderverfahrens zur Erleichterung der Einbindung der Familie und zur Einhaltung der IRS-Vorschriften.
• Erfolgreiche Beilegung einer IRS-Prüfung mit Schwerpunkt auf dem Einkommensteuerabzug des Kunden für Zahlungen in Millionenhöhe an eine Organisation für öffentliche Politik. Die ursprüngliche Position des IRS war, dass der Kunde zusätzliche Einkommensteuern und Strafen in Millionenhöhe schuldete; der IRS schloss die Prüfung mit einer geringfügigen Anpassung für den Kunden ab.
• Leitung des Bewerbungsprozesses und Einstellung eines neuen CEO für ein Family Office. Dazu gehörten die Entwicklung eines strategischen Plans und einer neuen Stellenbeschreibung, die Auswahl und Anwerbung qualifizierter Kandidaten, die Koordination von Familiengesprächen und die Beratung von Familienmitgliedern. Dieses Projekt umfasste auch die Aushandlung eines Vergütungspakets, eines Arbeits- und Vertraulichkeitsvertrags sowie die Entwicklung eines Onboarding-Prozesses. Die Familienmitglieder lobten den Prozess sowohl für die Bereitstellung wichtiger Einblicke in die Rolle des CEO im Family Office als auch für die allgemeine Einbindung der Familie.
• Entwicklung einer Schulungsreihe für Familienmitglieder der zweiten Generation, die sich sowohl auf die Vermögensverwaltung (Diversifizierung, Anlagearten und Kosten) als auch auf die rechtlichen Rollen von Treuhändern und Begünstigten konzentrierte. Die Schulungsreihe gipfelte in einer neuen Anlagepolitik, die unter maßgeblicher Mitwirkung der Familie und des Anlageberaters entwickelt wurde.
• Beratung von Kunden hinsichtlich der Nachlassplanung, einschließlich eines Ratenverkaufs an einen defekten Grantor Trust für Familienunternehmen mit einem Wert von über einer Milliarde Dollar. Die Planung umfasste auch die Unternehmensnachfolgeplanung, um sicherzustellen, dass die am Unternehmen beteiligten Familienmitglieder die Befugnis haben, wichtige Geschäftsentscheidungen zu treffen.
• Gründung und laufende Beratung zahlreicher Familienstiftungen in Fragen der Steuerbefreiung und Governance sowie in Bezug auf Förderstrategien, direkte gemeinnützige Aktivitäten, philanthropisches Engagement, programmbezogene Investitionen und missionsbezogene Investitionen.
• Leitung eines Teams aus Treuhändern und Beratern der Anwaltskanzlei Foley bei der Durchführung eines Auswahlverfahrens für einen Anlageberater für ein bedeutendes Single Family Office. Dieser Prozess umfasste die Auswahl, Koordination und Zusammenfassung von Angeboten von über 12 verschiedenen potenziellen Anbietern, die Zusammenarbeit mit einem Ausschuss aus Familienmitgliedern zur Entwicklung familienorientierter Auswahlkriterien sowie die Unterstützung der Familienmitglieder bei der Prüfung der Angebote und der Befragung potenzieller Anbieter. Das Projekt umfasste auch die Unterstützung des neuen Anlageverwalters bei der Planung einer steuerlich effizienten Übergangsphase.

Erfahrung mit steuerbefreiten Organisationen

• Wir sind als primärer externer Rechtsberater für eine unabhängige Hochschule mit nationaler Reichweite tätig und beraten sie in Fragen der Unternehmensführung, Steuern, Mittelbeschaffung, Immobilien und Transaktionen. Zu unseren Aufgaben gehören die Ausarbeitung von Vereinbarungen über Großspenden, die Steuerplanung für komplexe Schenkungen, Rechtsstreitigkeiten im Zusammenhang mit Vermächtnissen, die Überarbeitung von Unternehmensdokumenten und Verträgen mit Anlageberatern.
• Laufende externe Beratung in allen steuerlichen, gesellschaftsrechtlichen und sonstigen rechtlichen Fragen für die US-Niederlassung einer christlichen Glaubensgemeinschaft.
• Laufende Steuer- und Unternehmensberatung für ein Spezialkrankenhaussystem (einschließlich Kliniken und Versicherungsanbieter).
• Steuerbefreiung und Unternehmensberatung für die Fusion zweier großer gemeinnütziger Gesundheitsorganisationen, einschließlich der Ausarbeitung neuer Satzungen und der Governance-Bestimmungen des Fusionsvertrags.
• Beratung einer gemeinnützigen Organisation beim Kauf von 14 Seniorenwohnanlagen und der gleichzeitigen Ausgabe steuerbefreiter Anleihen zur Finanzierung des Kaufs.
• Laufende externe Beratung eines nationalen Krankenhausverbunds zu allen Aspekten gemeinnütziger Spenden, einschließlich komplexer Schenkungen, gemeinnütziger Stiftungen und von Spendern gegründeter Förderorganisationen.
• Laufende Beratung in Steuer- und Lobbyingfragen für einen nationalen Wirtschaftsverband.
• Rechtsberatung (einschließlich der Tätigkeit als Unternehmenssekretär) für einen Spenderberatungsfonds, der jährlich Zuschüsse in Höhe von über 8 Millionen Dollar vergibt.
• Beratung in Steuer- und Unternehmensstrukturfragen für die erfolgreiche Umwandlung einer gewinnorientierten Hochschule in eine gemeinnützige Einrichtung.
• Gründung und Beratung in Bezug auf Lobbying-Partner und politische Aktionskomitees.
• Bedeutende ehrenamtliche Arbeit im Zusammenhang mit gemeinnützigen Organisationen sowohl auf nationaler Ebene als auch in der Gemeinde.
• Entwicklung der Foley’s Charitable Academy, einer Vortragsreihe zur Vorbereitung von Fachleuten auf die Mitarbeit in Vorständen und das Engagement als ehrenamtliche Berater für gemeinnützige Organisationen.