Repräsentative Erfahrung

Nachlassplanung und Treuhand- und Nachlassverwaltung

• Unterstützung von Kunden bei der Ausarbeitung und Finanzierung grundlegender Nachlassplanungen (z. B. Treuhandfonds, Testament, Vorsorgeverfügung usw.) und komplexer generationenübergreifender Nachlassplanungen (einschließlich generationenübergreifender Treuhandfonds, Treuhandfonds mit lebenslangem Zugriff für Ehepartner, Treuhandfonds mit vom Treugeber einbehaltener Rente, absichtlich unvollständige Treuhandfonds und unvollständige Schenkungstreuhandfonds usw.).*
• Unterstützung von Mandanten bei Eheverträgen, Umwandlungsvereinbarungen und anderen Fragen im Zusammenhang mit gemeinschaftlichem und getrenntem Vermögen.*
• Vertretung persönlicher Vertreter in Nachlassverwaltungen in Kalifornien.*
• Vertretung von Treuhändern und Begünstigten in Treuhandstreitigkeiten, einschließlich der Erstellung von Berichten/Abrechnungen für das Gericht, einseitigen Anträgen, Offenlegungen, Anträgen auf Versiegelung, Schriftsätzen usw.*
• Beratung von Kunden bei der Umstrukturierung von Unternehmen mit wenigen Anteilseignern.*
• Erstellen und Einreichen von Erbschafts- und Schenkungssteuererklärungen.*
• Beratung von Treuhändern und Vermögensverwaltern hinsichtlich ihrer ethischen und treuhänderischen Verpflichtungen gegenüber Begünstigten.*

Steuerplanung und -prüfung auf Bundes-, Landes- und lokaler Ebene

• Leitlinien zur kalifornischen Einkommensbesteuerung von Nicht-Grantor-Trusts bereitstellen.*
• Beratung von Treugebern und Treuhändern zu den Auswirkungen von Treuhand- und Nachlassplanung auf die Einkommensteuer auf Bundesebene und in Kalifornien.*
• Beratung von Privatpersonen zu den steuerlichen Auswirkungen eines Wohnsitzes in Kalifornien und zur Ausreiseplanung.*
• Vertretung von Personen und Unternehmen bei Prüfungen durch das CA Franchise Tax Board.*
• Vertretung von Immobilienbesitzern bei Einsprüchen gegen die Grundsteuerveranlagung.*
• Vertretung von Arbeitgebern bei Prüfungen durch das kalifornische Arbeitsministerium (Arbeitssteuer).*
• Beratung von US-amerikanischen und nicht-US-amerikanischen Personen zu Inbound-/Outbound-Transaktionen und US-Meldepflichten.*

*Angelegenheiten, die vor dem Eintritt bei Foley bearbeitet wurden.