ITT Corporation règle les accusations relatives aux livres et registres comptables et au contrôle interne en vertu du FCPA
En février 2009, ITT Corporation (« ITT »), une société multisectorielle basée à New York et cotée à la Bourse de New York, a conclu un accord avec la SEC pour régler une action coercitive l'accusant d'avoir enfreint les dispositions du FCPA relatives aux livres et registres comptables et aux contrôles internes. Selon la plainte déposée par la SEC, ces violations résultaient de paiements versés par la filiale chinoise détenue à 100 % par ITT, Nanjing Goulds Pumps Ltd. (« NGP »), à des fonctionnaires chinois.
Selon la plainte déposée par la SEC, entre 2001 et 2005, NPG a versé, directement ou indirectement par l'intermédiaire d'agents tiers, environ 200 000 dollars à des employés d'instituts de conception chinois (« DI ») (dont certains étaient des entités publiques chinoises (« SOE ») et ont participé à la conception de grands projets d'infrastructure en Chine) dans le cadre d'un ou plusieurs contrats pour trente-deux clients SOE différents. La SEC allègue que les employés de NGP ont accepté ces paiements afin d'inciter les DI à formuler des appels d'offres (« RFP ») contenant des spécifications correspondant aux pompes fabriquées par NGP. Selon la SEC, les employés de NGP et des DI savaient qu'après avoir reçu la réponse de NGP à l'appel d'offres, les DI évalueraient et noteraient la réponse de NGP, puis recommanderaient les produits NGP aux SOE utilisatrices finales. La SEC allègue que les employés de NGP ont soit effectué des virements bancaires sur les comptes bancaires personnels des employés de DI, soit remis à ces derniers des chèques libellés « au porteur ». La SEC allègue également que les employés de NGP ont effectué certains des paiements par l'intermédiaire d'agents tiers en leur versant des commissions gonflées, étant entendu que ces agents verseraient ensuite des paiements aux employés de DI qui avaient spécifié et recommandé les produits NGP. Selon la SEC, ces paiements ont généré plus de 4 millions de dollars de ventes pour NGP, ce qui a permis à ITT de réaliser plus d'un million de dollars de bénéfices. La plainte de la SEC allègue que les paiements versés aux employés de DI ont été incorrectement enregistrés dans les livres et registres de NGP en tant que commissions ou coût des marchandises vendues, et que ces écritures incorrectes ont été consolidées et incluses dans les états financiers d'ITT déposés auprès de la SEC.
Sans admettre ni nier les allégations contenues dans la plainte de la SEC, ITT a accepté le prononcé d'un jugement définitif lui interdisant définitivement toute violation future des dispositions du FCPA relatives aux livres et registres comptables et au contrôle interne, et lui ordonnant de payer environ 1,7 million de dollars d'amendes (environ 1 million de dollars de restitution, 250 000 dollars d'amende civile et environ 385 000 dollars d'intérêts avant jugement).
Dans sa décision, la SEC a spécifiquement souligné qu'ITT avait elle-même signalé les faits litigieux, coopéré à l'enquête et pris des mesures correctives.