Le FinCEN ne prononce pour l'instant aucune amende ni sanction en rapport avec les délais de déclaration des informations sur les bénéficiaires effectifs
Le FinCEN a annoncé qu'il n'imposerait aucune amende ni sanction et ne prendrait aucune autre mesure coercitive à l'encontre des entreprises qui n'auraient pas déposé ou mis à jour leurs rapports sur les bénéficiaires effectifs (BOI) conformément à la loi sur la transparence des entreprises dans les délais impartis.
Pour la grande majorité des sociétés déclarantes, la date limite actuelle pour déposer un rapport BOI initial, mis à jour et/ou corrigé est le 21 mars 2025.
Aucune amende ni pénalité ne sera infligée, et aucune mesure coercitive ne sera prise, jusqu'à ce qu'une règle finale provisoire entre en vigueur et que les nouvelles dates d'échéance prévues dans cette règle finale provisoire soient passées.
Le FinCEN envisage également d'apporter d'autres modifications substantielles aux exigences actuelles en matière de déclaration des opérations suspectes, dans le but de réduire au minimum la charge qui pèse sur les petites entreprises tout en veillant à ce que les sociétés déclarantes continuent de soumettre des rapports très utiles pour les activités importantes liées à la sécurité nationale, au renseignement et à l'application de la loi.
Les sociétés déclarantes restent libres de soumettre leurs rapports BOI dès maintenant ou à tout moment avant les dates limites de déclaration actuelles. Cependant, compte tenu de l'intention déclarée du FinCEN de prolonger encore les délais de dépôt, les sociétés déclarantes pourraient préférer attendre une date plus proche de la date limite de déclaration applicable pour soumettre leurs rapports BOI.
