Gregory Husisian et David Simon dévoilent les enjeux de l'évasion tarifaire
Gregory Husisian et David Simon, associés chez Foley & Lardner LLP, sont cités pour leurs analyses sur la manière dont le gouvernement américain lutte contre la fraude douanière dans l'article de Newsweek intitulé«America Is Making Billions From Catching 'Tariff Cheaters' » (Les États-Unis gagnent des milliards en traquant les fraudeurs douaniers).
M. Husisian, soulignant l'évolution du contexte tarifaire, a déclaré que « tout élément entrant dans le calcul des droits de douane peut potentiellement faire l'objet de manipulations frauduleuses ». Il a ajouté que les principales méthodes utilisées par les entreprises pour contourner les droits de douane, sciemment ou non, consistent à indiquer un pays d'origine erroné, à classer incorrectement les marchandises ou leur valeur, à prétendre à tort bénéficier d'un accord de libre-échange et à ne pas payer les droits compensateurs et antidumping.
Il a ajouté que la plupart de ces facteurs sont « beaucoup plus importants dans le cadre des nouveaux droits de douane imposés par Trump », les taux variant désormais considérablement d'un pays à l'autre et d'un secteur industriel à l'autre.
Simon a expliqué comment les douanes et la police des frontières américaines ainsi que le ministère de la Justice traquent les fraudeurs douaniers, citant comme outil privilégié pour sanctionner les contrevenants la loi sur les fausses déclarations (False Claims Act, FCA).
Il a déclaré que la mise en œuvre généralisée des tarifs douaniers a donné un coup de fouet à la FCA, car les contrevenants avérés à la loi anti-fraude peuvent se voir infliger des dommages-intérêts triples. Simon a ajouté qu'un autre facteur entre en jeu : la disposition de la FCA relative aux lanceurs d'alerte qui, compte tenu de l'ampleur de certains tarifs douaniers, peut représenter des sommes « vraiment importantes » pour les lanceurs d'alerte, en pourcentage du montant total récupéré par le gouvernement fédéral.
