Daniel (Dan) Hess est associé au sein du département Planification successorale de Foley. Il est également président du département national Planification successorale du cabinet et coprésident du groupe national Fiscalité, avantages sociaux et planification successorale.
Dan conseille les familles fortunées et les entreprises privées sur la mise en place de dispositifs adaptés à leurs besoins spécifiques. Il assiste ses clients dans les domaines de la planification successorale, de la planification caritative, de l'administration des fiducies et de l'administration des successions. Il possède une vaste expérience dans le conseil aux entreprises privées et à leurs propriétaires en matière de planification commerciale et successorale. Il se consacre plus particulièrement au conseil aux clients sur la propriété multigénérationnelle et la planification de la succession dans les entreprises privées.
Dan possède également une vaste expérience dans le conseil aux clients en matière de création et d'exploitation de family offices et de sociétés fiduciaires privées.
De plus, Dan conseille les fiduciaires corporatifs et individuels sur tous les aspects de l'administration des fiducies et des successions, y compris en matière de responsabilités fiduciaires et de pratiques exemplaires.
Expérience des représentants
- Conseille les familles en matière de planification successorale afin de préserver leur vie privée et leur flexibilité tout en tirant efficacement parti des exonérations fiscales et des fiducies de protection d'actifs.
- Conseille les entreprises familiales en matière de planification successorale afin de préserver l'entreprise pour les générations futures grâce à une transition efficace de la propriété, du contrôle et de la gestion, notamment par le biais d'accords entre actionnaires, d'accords de vote fiduciaire et en traitant les problèmes de liquidité spécifiques auxquels sont confrontées les entreprises familiales en raison des droits de succession et des besoins de liquidité opérationnelle au décès d'un actionnaire ou d'un cadre supérieur.
- Fournit des services de planification spécialisés pour préparer la vente d'entreprises à actionnariat restreint, ainsi que des services de planification préalable à la transaction afin de traiter les questions fiscales et les actifs non opérationnels figurant au bilan.
- Mise en œuvre d'une planification successorale visant à tirer parti de manière proactive des exonérations fiscales, notamment par le biais de stratégies de donation à vie via des fiducies de rente conservées par le constituant (GRAT), des ventes à tempérament à des fiducies défectueuses du constituant (IDGT), des fiducies d'assurance-vie irrévocables (ILIT), des fiducies de résidence personnelle qualifiées (QPRT), des prêts familiaux et d'autres arrangements.
- Conseille les familles sur la création, le fonctionnement et la gestion de sociétés fiduciaires privées et de family offices.
- Conseille les dirigeants d'entreprise en matière de planification spécialisée pour les options sur actions, les rémunérations différées et autres avantages sociaux des cadres supérieurs.
- Conseille les familles sur tous les aspects liés à la gestion des fiducies et des successions, y compris les responsabilités fiduciaires, les droits et intérêts des bénéficiaires, la gestion des contrôles fiscaux liés aux successions et aux donations, ainsi que tous les services connexes permettant de gérer efficacement les successions et les fiducies conformément à la volonté du donateur.
Prix et reconnaissance
- The Best Lawyers in America®, Trusts et successions (2020-2024)
- Classé AV Preeminent®, la plus haute note de performance dans le système Martindale-Hubbell® Peer Review Ratings™.
Affiliations
- Section Droit immobilier, successions et fiducies de l'Association du barreau américain
- Comité sur les partenariats et les organisations commerciales non constituées en société de l'American Bar Association