Expérience des représentants

Planification successorale et administration des fiducies et des successions

• Aider les clients à rédiger et à financer des plans successoraux de base (par exemple, fiducie, testament, directive préalable en matière de soins de santé, etc.) et des plans successoraux multigénérationnels complexes (y compris les fiducies multigénérationnelles, les fiducies avec droit d'accès à vie du conjoint, les fiducies avec rente conservée par le constituant, les fiducies intentionnellement défectueuses du constituant et les fiducies de donation incomplète, etc.).*
• Assister les clients dans le cadre de contrats de mariage, d'accords de transmutation et d'autres questions relatives aux biens communs et propres.*
• Représenter les représentants personnels dans les administrations successorales en Californie.*
• Représenter les fiduciaires et les bénéficiaires dans les litiges fiduciaires, y compris la préparation de rapports/comptes rendus à la Cour, les requêtes ex parte, la divulgation, les requêtes en mise sous scellés, les plaidoiries, etc.*
• Conseiller les clients sur la restructuration d'entreprises à actionnariat restreint.*
• Préparer et déposer les déclarations fiscales relatives aux successions et aux donations.*
• Conseiller les administrateurs et les fiduciaires sur leurs obligations éthiques et fiduciaires envers les bénéficiaires.*

Planification fiscale et audit au niveau fédéral, étatique et local

• Fournir des conseils sur l'imposition des fiducies non constituantes en Californie.*
• Conseiller les constituants et les fiduciaires sur les conséquences fiscales fédérales et californiennes de la planification successorale et fiduciaire.*
• Conseiller les particuliers sur les conséquences fiscales de la résidence en Californie et la planification de départ.*
• Représenter des personnes physiques et morales dans le cadre des contrôles fiscaux effectués par le CA Franchise Tax Board.*
• Représenter les propriétaires fonciers dans les recours en matière d'évaluation foncière.*
• Représenter les employeurs lors des audits du California Employment Development Department (impôt sur l'emploi).*
• Conseiller les personnes américaines et non américaines sur les transactions entrantes/sortantes et les obligations de déclaration aux États-Unis.*

*Les affaires traitées avant de rejoindre Foley.