Planification successorale

Nous fournissons une gamme complète de conseils sophistiqués en matière de planification successorale, d'administration de trusts, de planification fiscale et de gestion de patrimoine aux particuliers, aux entreprises et aux organisations caritatives. En fonction de vos besoins, nous limitons nos conseils à une seule question ou nous vous conseillons sur un large éventail d'objectifs personnels, familiaux ou professionnels et sur la meilleure façon de les atteindre.

Notre approche

Planification successorale pour les personnes fortunées

Nous élaborons des plans conçus pour réduire les charges fiscales potentielles dans le cadre de vos objectifs globaux de planification successorale. Nous utilisons des instruments de planification sophistiqués - notamment des trusts spécialisés, des sociétés de personnes familiales, des sociétés à responsabilité limitée et des fondations caritatives privées - et les adaptons à vos besoins spécifiques.

Planification pour les entreprises à capital fermé

Nous fournissons des conseils sur les possibilités de transfert de propriété et de contrôle à la génération suivante, et sur la résolution des problèmes de liquidité liés aux droits de succession. Nous travaillons en étroite collaboration avec les membres de nos départements Transactions et titres, Immobilier et Fiscalité afin d'offrir une approche coordonnée d'un large éventail de questions, y compris les opérations commerciales, la planification de l'impôt sur le revenu, la planification de l'impôt sur les successions, la planification de la succession de la direction et la planification de la succession de l'actionnariat.

Organisations à but non lucratif et fiducie de bienfaisance

Nous créons des fondations privées, des fonds conseillés par les donateurs, des fiducies de réserve et des fiducies de premier rang. Nous représentons également un grand nombre d'organisations caritatives publiques. Pour toutes les organisations caritatives, nous pouvons fournir des conseils sur l'élaboration de programmes de dons planifiés et sur la mise en place d'instruments de dons caritatifs tels que les rentes et les fonds de revenus communs.

Bureaux familiaux

Notre équipe expérimentée de Family Offices peut vous aider à assurer le succès et la longévité de votre entreprise familiale tout en étant à l'écoute de vos besoins et perspectives spécifiques. Nous structurons des bureaux familiaux et des pools d'investissement familiaux, et nous pouvons vous aider à développer le leadership familial.

Sociétés fiduciaires privées

De nombreuses familles créent des sociétés fiduciaires privées afin d'établir une entité permanente, contrôlée par la famille, en tant qu'administrateur des fiducies familiales. Nous aidons nos clients à créer et à gérer des sociétés fiduciaires privées. Nous aidons également nos clients à développer une structure de propriété permettant d'atteindre les objectifs familiaux et nous leur fournissons des conseils juridiques continus concernant les opérations.

Planification successorale pour les cadres

Les avantages sociaux étant souvent au cœur du patrimoine d'un dirigeant de société cotée en bourse, nous proposons des services de planification successorale à nos entreprises clientes. Nous travaillons avec les PDG et les directeurs financiers afin de fournir à leurs cadres supérieurs une planification successorale complète qui s'adapte à l'évolution constante de la législation fiscale. Nous aidons les cadres à planifier leur succession dans le cadre de plans d'options d'achat d'actions, de plans d'actionnariat salarié, de prestations de retraite, de plans de rémunération, d'actions restreintes et d'avantages sociaux, ainsi qu'à se conformer aux lois sur les valeurs mobilières en vigueur. Notre programme de planification successorale pour les cadres est conçu pour minimiser le coût par cadre des services complets de planification successorale.

Conseil pour les fiduciaires

Outre notre rôle de conseiller général auprès des exécuteurs testamentaires, des fiduciaires et des tuteurs, nous intervenons fréquemment en tant que conseiller spécial auprès de fiduciaires individuels et d'entreprises, en leur fournissant des conseils sur l'élaboration de testaments et de fiducies, sur des questions complexes de droit fiduciaire et sur des questions de fiscalité fiduciaire.

Contentieux des fiducies et des successions

Nous fournissons une gamme complète de services aux particuliers, aux fiduciaires institutionnels et aux fiduciaires professionnels, en adaptant nos stratégies de gestion des risques ou de contentieux afin d'éviter les litiges ou de les résoudre favorablement et rapidement. Nos clients bénéficient d'une assistance dans les procès relatifs à la construction, à l'exécution et à la modification des fiducies, aux contestations de testaments et de fiducies, aux procès visant à surtaxer ou à révoquer les fiduciaires, et à la négociation d'accords de règlement privés pour résoudre ces litiges à l'amiable. En outre, nous représentons fréquemment des successions dans le cadre d'audits et de litiges complexes relatifs à l'impôt sur les successions et les donations.

Conseiller en administration de patrimoine

Nous représentons de nombreuses successions et fiducies de plusieurs millions de dollars, dont beaucoup impliquent des portefeuilles d'actifs aussi divers et complexes que des collections d'art, des intérêts commerciaux étroitement détenus, des biens immobiliers destinés à être développés, des intérêts miniers, des brevets et des droits d'auteur. Nous aidons à l'administration et à la gestion de ces successions et trusts, et conseillons les fiduciaires et les bénéficiaires sur un large éventail de questions d'administration, d'investissement et de planification fiscale. Nous jouons également le rôle d'exécuteur testamentaire ou de fiduciaire pour nos clients, le cas échéant. Nos services comprennent également la préparation des déclarations de revenus des successions et des fiducies, la fourniture de services comptables complets pour les fiducies et la représentation des fiduciaires devant l'IRS.

Foley Private Client Services

En outre, les clients qui font appel à nous en tant que fiduciaires ou successeurs ont accès à Foley Private Client Services, les services exclusifs d'administration de fiducie du cabinet. Grâce à Foley Private Client Services, nos avocats et notre personnel administrent plusieurs milliards de dollars d'actifs de clients et répondent aux besoins d'environ 1 000 membres de la famille.