金融犯罪取締ネットワーク（FinCEN）による新型コロナウイルス感染症（COVID-19）経済影響給付金を標的とした金融犯罪に関する勧告及び通知

2021年2月24日、金融犯罪取締ネットワーク（FinCEN）は、経済影響給付金（EIP）に関連する詐欺その他の金融犯罪の可能性について金融機関に注意喚起する勧告および「COVID-19不審活動報告書の重要用語と提出手順に関する通知」を発出した。 EIPは新型コロナウイルス感染症^対策・救済・経済^安定化法（CARES^法）^{¹および2021年}新型コロナウイルス対応^・救済追加予算^{法²により}承認された^{。新たな勧告では、}EIP詐欺の手口、危険信号となる指標、不審な活動報告に関するその他の情報が説明されている。本勧告では企業が警戒すべき主要な詐欺・犯罪活動について詳述する。

本勧告において、金融犯罪取締ネットワーク（FinCEN）は、EIP関連の詐欺及び犯罪活動について、網羅的ではないが以下のリストを提供している：

• 不正小切手
• 変更小切手
• 偽造小切手
• EIPの窃盗
• EIPを餌にしたフィッシング詐欺
• EIPの不適切な差し押さえ

FinCENの勧告では、EIPに関連する金融犯罪の「危険信号」指標についても言及し、そのような犯罪の具体例を示している。概説されたカテゴリーは以下の通りである：

• 不正、改ざん、偽造、または盗難されたEIP小切手、自動決済システム（ACH）による預金、およびプリペイドデビットカード：
  • 米国財務省が発行したように見える小切手1枚以上を預け入れること
  • 口座名義人以外の個人名義による複数のEIP関連入金があり、小切手に記載された個人は当該地域外に居住し、当行との取引履歴がない
  • 同一の住所に関連付けられたプリペイド式デビットカードに関連する複数のEIP
  • 顧客がEIP小切手またはデビットカードで新規口座を開設し、口座開設希望者が預金者とは異なる場合
  • EIPチェックは、活動が最小限の休眠口座に預け入れられます
• 複数のEIPの窃盗：
  • EIPプログラム発表後に開設された個人口座で、関連する小切手または直接預金を受け取るもの
  • 口座名義人は17歳未満であり、多数のEIPを受給している
  • 複数のEIPを1つの口座へ迅速に移行
  • 口座には複数のEIP関連入金があり、現金還元が可能な店舗で迅速に消費されるか、デビットカードやギフトカードへ資金が振り替えられる
  • 1枚以上のEIP国庫小切手の預け入れ、または支払受取人／裏書人ではない事業主の小売事業口座または個人口座への預け入れ
  • IPアドレスは、複数のEIPデビットカードから銀行口座へ資金を振り替えるために使用されます
• EIPを受領する口座で発生するその他の詐欺および窃盗：
  • 口座には、EIP（緊急経済支援給付金）および複数の州からの失業保険給付に関連する多数の入金がありますが、これらは口座名義人と一致していません。
  • 口座名義人以外の個人に対する連邦政府および州政府からの複数のEIP給付金および税還付金
  • 1枚以上のEIP小切手または電子預金の預け入れが、介護施設または生活支援施設の事業口座に行われ、入居者には返還されない

本勧告では、不審な活動（不審活動報告、または「SAR」）の報告方法に関する情報も提供しています。FinCENは、金融機関に対し、本勧告に記載された活動と不審な活動との関連性をFinCENに通知するため、キーワード「FIN-2021-A002」を引用して報告するよう要請しています。 偽造小切手、マネーミュール活動、または身元盗用を含む行為を報告する際、FinCENは報告書に「経済的影響給付金（EIP）」およびその他のプログラム固有の用語を含めるよう要請しています。SARフィールド34(z)（詐欺-その他）を選択することで、金融機関はこれがCOVID-19に関連していることをFinCENに示します。 FinCENはまた、EIP詐欺の潜在的な被害者名をSARの件名欄ではなく、説明欄に記載するよう求めています。

さらに、前述の通り、2021年2月24日、金融犯罪取締ネットワーク（FinCEN）は「新型コロナウイルス感染症（COVID-19）関連不正活動報告書の重要用語及び提出手順に関する統合通知」を発表した。本通知により、FinCENはCOVID-19に関連する不正行為、犯罪、サイバー攻撃及びランサムウェア攻撃に関する提出手順と重要用語を統合するとともに、金融機関に対し、第314条(b)項の最近の改正内容を改めて周知するものである。 本通知の表1では政府プログラムに関連する主要用語と指示を定義し、表2では特定の政府プログラムに紐づかない 主要用語と指示を定義している。表3にはFinCENのCOVID-19関連刊行物の一覧を掲載する。

これは私にとってどういう意味があるのでしょうか？

銀行およびその他の金融機関は、EIP（緊急経済支援給付金）の悪用やその他の関連する金融犯罪の可能性に対し、警戒を強化すべきである。企業は、これらの取引に関する新たなコンプライアンス方針の導入や、不正取引を確実に検知するための定期的なシステムチェックの実施を検討することが望ましい。報告上の問題が生じた場合は、法律顧問に相談し、FinCEN（金融犯罪取締ネットワーク）が推奨する報告用語を用いて報告書を作成することを推奨する。

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¹法律第116-136号

²連邦法116-260号