多国籍企業は虚偽請求法（FCA）に基づく法的リスクに警戒すべきである。FCAは民事法であり、以下の理由から多国籍企業に甚大な損害をもたらす可能性がある：
- FCA（虚偽請求防止法）は極めて広範な適用範囲を持ち、政府への支払いを目的とした虚偽の請求を行った個人や企業、あるいは政府への金銭支払義務を隠蔽した個人や企業に責任を問う。後述するように、その適用範囲は見た目以上に広い。
- FCAは「故意の」虚偽の陳述だけでなく、その真偽について無謀な無視または意図的な無知をもって行われた陳述も処罰する。よりよく知るべきであった企業や、曖昧な要件を利用した企業も免責されない。
- 司法省は毎年、全国で数百件の虚偽請求防止法（FCA）事件の調査を開始し、FCA事件の解決を通じて総額数十億ドルを回収している。
- FCAは三倍賠償を課しており、違反者は損害額の3倍の罰金を科される。さらに、虚偽の請求1件につき最大27,018ドルの追加罰金を支払う義務を負う。（金額は毎年インフレに応じて調整される。）
- FCAは、三倍賠償や広範な罰則を規定しているにもかかわらず、民事法規であり、証拠優越基準（すなわち、可能性が高いという基準）による立証のみを要求する。刑事上の合理的な疑いを超える基準のようなより高い立証責任は要求しない。
- 虚偽請求防止法（FCA）は、政府に加えて個人も訴訟を提起することを認めている。個人告発者は「リレイター」と呼ばれ、訴訟に勝訴した場合、和解金または判決額の10％～30％を受け取ることができる。この報奨金は、FCA違反に該当すると考える行為を報告するよう個人（多くの場合、不満を抱く従業員や元従業員）に動機付けを与える。
- FCA事件は政府による調査と解決に数年を要することが多く、企業の資源と注意力を奪う。より複雑な事件は、数年にわたる政府の秘密調査から始まる。
虚偽請求防止法（FCA）の適用範囲は非常に広範である。連邦資金が関与するあらゆる事案に適用され得る。以下に、FCAの審査リスクを伴うリスク領域及び関連する行為類型の一部を列挙する（ただし、これらに限定されない）：
- 貿易：
- 商品の価値を虚偽表示した請求書または領収書の提出
- 商品の原産国の誤った表示
- 「サンプル」と呼ばれる良品は、免税で輸入できるが、輸入後はサンプルとして扱われない
- 米国調和関税表（USHTS）の分類に従い、適切に誤分類された品目
- 政府調達：
- 最新かつ正確、または完全な認証済みコストまたは価格データを提供しないこと
- 政府への水増し請求書の提出
- 不備のある商品またはサービスの提供
- 契約上の要求事項に従って物品または設備を維持管理しなかったこと
- 下請業者による請負業者からの優遇措置と引き換えの不正な利益供与
- 詐欺と見なされる可能性のある契約違反
- サイバーセキュリティ関連の政府契約：
- 不十分なサイバーセキュリティ製品またはサービスの提供
- 要件を満たさないサイバーセキュリティソフトウェアの利用
- サイバーセキュリティ対策または手順の虚偽表示
- サイバーセキュリティインシデント及び侵害の監視及び報告義務違反
- 政府補助金と融資：
- 資格の虚偽証明
- 資金の不正支出
- 研究不正
- 「二重請求」——同一経費に対して複数の資金源から資金を受け取ること
- 医療業界：
- 反キックバック法または自己紹介禁止に抵触する取り決め
- 医学的に不要な物品またはサービス、欠陥のある物品またはサービス、または実際に患者に提供されていない物品およびサービスに対する請求
- 適切なコーディング、請求、または文書化手順に従わなかったこと
ただし、上記の行為が常にFCA違反とみなされるとは限らない。FCA問題として追及されるケースと規制問題として追及されるケースの差異は、以下の要因による可能性がある：
- 体系的な陰謀、あるいは甚だしく悪質な、あるいは広範な行為の認識
- 会社経営陣が当該行為を認識していた、あるいは認識すべきであった程度
- 虚偽の陳述または証明の明らかな存在
- 真実か虚偽かについて、実際の知識をもって行われた行為、または無謀な無視もしくは意図的な無知をもって行われた行為
- 行為の政府に対する重要性
- 損害の性質と程度
- 当該行為が政府に報告されたかどうか、およびその方法（告発者が虚偽請求防止法（FCA）訴訟を提起したかどうかを含む）
もちろん、特定の行為は、FCA（虚偽請求防止法）や規制上の問題と併せて、あるいはその代わりに、刑事上追及される可能性がある。
FCAが内部告発者を保護していることを認識することが重要です。FCAは、FCA訴訟の提起を促進する行為やFCA違反を阻止する努力を行ったことを理由に、報復（降格、解雇など）を行った被告に対し、追加的な責任を課します。救済措置には、同一の職位への復職、2倍の遡及賃金、遡及賃金に対する利息、および訴訟費用や合理的な弁護士費用を含む特別損害に対する補償が含まれます。
御社が FCA の調査対象となっている場合、または御社で FCA に関する問題が発生している可能性がある場合は、知識豊富な弁護士に相談してください。FCA の調査中は、早期の自主開示を検討することと同様に、政府に協力することが損害賠償額や罰則の軽減の鍵となります。 経験豊富な弁護士は、調査範囲の交渉や早期の弁護活動など、会社を保護しながら政府と協力する方法を熟知しています。さらに、FCA の判例法は数多く存在し、絶えず発展しており、管轄区域によって異なります。FCA に精通した弁護士は、FCA に関する問題や調査に対処する上で、最も適切な支援を提供することができます。
FCA（金融行為規制法）に基づくリスク低減のため、効果的で確実に実施されるコンプライアンス方針とプログラムを整備してください。国際的なコンプライアンスプログラムの導入については、過去の記事で解説しています：第1部（12段階プログラムのステップ1～5）、第2部（ステップ6～12）、第3部（中核となるコンプライアンス方針）。
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