대표 경험

세액공제 양도 거래(T-Flips)

• 주요 금융 기관을 대리하여 오하이오주에 위치한 총 99.8MWac 규모의 태양광 발전소 2개소에 대한 지분 투자와 관련하여 파트너십 플립 방식의 세금 지분 구조를 수립하였으며, 총 7천만 달러의 지분 출자를 수행했습니다. 또한 세액 공제 분야에서 주요 정부 계약업체를 대상으로 한 투자세액공제(ITC) 양도 협상 및 계약 체결을 주도했습니다.
• 인디애나주에 위치한 총 발전 용량 200MWac, 총 지분 투자액 1억 650만 달러 규모의 태양광 발전소 지분 투자와 관련하여, 주요 금융 기관을 대리하여 파트너십 플립 방식의 세금 지분 구조를 수립하였습니다. 또한 대형 자동차 유통업체에 대한 세액 공제 양도 거래의 종결을 수행하였습니다.
• 텍사스 소재 태양광 발전소(총 발전 용량 240MWac, 예상 총 지분 투자액 약 1억 7천만 달러)에 대한 지분 투자에서 선도적 금융 기관을 대리하여 파트너십 플립 방식의 세금 지분 구조를 수립하였으며, 신규 시장 진입자에 대한 세액 공제 매각을 완료하였습니다.
• 텍사스주에 위치한 134MWdc 태양광 발전소에 대한 지분 투자에서 총 예상 지분 출자액 8천만 달러 규모의 파트너십 플립 세금 지분 구조를 통해 선도적 금융 기관을 대리하였으며, 확정적 세액공제 양도 문서의 구조화 및 협상을 수행했습니다.

태양광, 풍력 및 에너지 저장 구조화 금융 거래

• 미주 중서부 지역의 규제 대상 유틸리티 기업 자회사와 파트너십 플립 방식의 세금 이점 구조를 통해 선도적 금융 기관을 대리하여, 총 발전 용량 200MWac 및 총 자본금 1억 650만 달러 규모의 태양광 발전소 프로젝트에 대한 지분 투자를 수행하였습니다. 본 프로젝트는 건설-이전 계약(Build-Transfer Agreement)을 활용하였습니다.
• 아이오와 주에 위치한 127.5MW 규모의 유틸리티 규모 태양광 발전 시설에 대한 4,550만 달러 규모의 투자 자금 조달 거래를 주도하여 완료했습니다.
• 텍사스 소재 144MW 규모의 유틸리티 규모 태양광 발전소 금융 거래에서 2억 3,800만 달러 규모의 투자 유치 완료를 위해 의뢰인을 대리했습니다. 본 거래에는 별도의 건설 대출 및 백레버리지 대출 시설 협상도 포함되었습니다.
• 텍사스주와 콜로라도주의 두 개 유틸리티 규모 태양광 프로젝트에 대한 1억 2천만 달러 규모의 파트너십 플립 세금 투자(tax equity investment)에서 주간사 은행을 대리했습니다.
• 291MW 규모의 텍사스 유틸리티급 태양광 발전소 금융 거래에 대한 2억 9,500만 달러(US$) 투자 계약을 체결했습니다.
• 주요 금융 기관을 대리하여 텍사스 소재 327MW 규모의 유틸리티급 태양광 발전 시설에 대한 3억 5,600만 달러 투자 금융 거래를 완료했습니다. 본 프로젝트는 전국 최초로 헤지 거래와 역방향 리스 구조를 병행한 태양광 세금 지분 구조를 활용한 사례입니다.