Op23 juni liet de Amerikaanse belastingdienst IRS een bom vallen op de kredietverstrekkingssector. Vanaf 1 juli 2016 om middernacht zullen veel kredietverstrekkers het inkomen van kredietnemers niet langer rechtstreeks kunnen verifiëren, behalve via de post. Als de IRS zich aan haar plan houdt, zal de binnenlandse kredietverstrekking tot een slakkengang vertragen. Op basis van een telefoongesprek met de IRS op 24 juni lijkt het erop dat de instantie zich niet volledig bewust is van de onbedoelde gevolgen van haar besluit.
In een persbericht van 23 juni kondigde de IRS wijzigingen aan in de procedures en vereisten voor alle deelnemers aan de Income Verification Express Service (IVES) van de IRS. Deze deelnemers gebruiken het programma om het inkomen van een lener te bevestigen tijdens de verwerking van een leningaanvraag (gewoonlijk aangeduid als een 4506-T-verzoek). IVES-deelnemers zijn nu verplicht om werknemers en klanten opnieuw te verifiëren en om vóór 1 juli 2016 te verklaren dat ze aan deze nieuwe voorschriften voldoen. De IRS zal na middernacht op 1 juli 2016 geen inkomstenoverzichten van kredietnemers meer verstrekken, tenzij de verklaring is ontvangen.
In een telefoongesprek met de sector op 24 juni bevestigde de IRS dat dit nieuwe beleid van toepassing is op alle kredietverstrekkers. De directe gebruikers van het IVES-programma moeten de identiteit van alle personen die namens hen IRS-afschriften indienen en opvragen, opnieuw verifiëren. Voor dit herverificatieproces moeten de volgende gegevens worden verzameld:
- Naam
- Geboortedatum
- Adres
- Socialezekerheidsnummer
- E-mailadres
- Telefoonnummer
Zodra de herverificatie is voltooid, moet de kredietverstrekker een verklaring naar de IRS sturen waarin hij bevestigt dat hij aan de herverificatieverplichtingen heeft voldaan om aan het programma te kunnen blijven deelnemen.
Er zijn nog andere vereisten met betrekking tot toegangsbeheer, het verstrekken van transcripties, het bewaren van documenten, het melden van verdachte activiteiten en veiligheidscontroles.
Wederverkopers moeten nog meer stappen ondernemen. Wederverkopers van inkomstenoverzichten van kredietnemers moeten van elke klant de volgende informatie verkrijgen:
- Naam van het bedrijf President, CEO of andere functionaris die namens de klant optreedt (dit is waarschijnlijk de relatiebeheerder van de klant).
- De laatste vier cijfers van het burgerservicenummer van de klant van de president, CEO of andere functionaris van het bedrijf die namens de klant optreedt.
- Het personeelsnummer van de klant
- De bedrijfsnaam
- Het primaire fysieke adres van het bedrijf.
De wederverkopers moeten ook een lijst bijhouden van alle geautoriseerde gebruikers die namens de klant IRS-transcripties indienen en ontvangen. Wederverkopers moeten ook de legitimiteit van alle huidige en toekomstige klanten verifiëren via bekende, betrouwbare openbare bronnen. De IRS geeft als voorbeeld het opzoeken van een telefoonnummer en adres van de klant in een openbare telefoongids en vervolgens contact opnemen met het nummer of adres om te verifiëren dat de partij op het nummer daadwerkelijk hun klant is.
Hoewel het doel van beveiliging van persoonlijke belastinggegevens prijzenswaardig is, lijkt de brandweeroefening overbodig. IVES-deelnemers worden aangemoedigd om contact op te nemen met hun wetgevers om hen op de hoogte te brengen van de maatregelen van de IRS en om uitstel te vragen, zodat de doelstellingen van de IRS op een doordachte manier kunnen worden bereikt.
