Interne onderzoeken zijn een slechte vervanging voor naleving

Fijne Halloween! Ter ere van deze feestdag geven we onze complianceboodschap een ietwat... griezelige draai. Maar onze boodschap blijft hetzelfde: internationale transacties zijn inherent risicovol; ze vereisen voortdurende aandacht en toezicht om uw compliance effectief te laten zijn; en het is altijd beter om uw middelen in compliance te steken dan ze aan onderzoeken te besteden.

Nu we het toch over Halloween hebben, hier zijn enkele interessante feiten over Edgar Allan Poe:

• Poe verpestte een veelbelovende start van zijn legercarrière op West Point door zijn tijd te besteden aan het schrijven van spottende gedichten over zijn instructeurs in plaats van zijn opdrachten af te maken.
• Poe schreef vaak pas nadat hij een Siamese kat op zijn schouder had gezet.
• De Baltimore Ravens zijn het enige grote sportteam dat naar een gedicht is vernoemd, namelijk Poe's 'The Raven'.
• En het belangrijkste is dat Poe een veelbelovende carrière als Chief Compliance Officer afsloeg. Geloof je me niet? Bekijk dan dit onlangs ontdekte eerste ontwerp van 'The Raven' en oordeel zelf!

Interne onderzoeken zijn een slechte vervanging voor naleving

Op een sombere middernacht zat deze Compliance Officer, zwak en vermoeid, te mijmeren
Over een lijst met vreemde en merkwaardige compliance-taken —
Terwijl ik knikte, bijna in slaap vallend, klonk er plotseling een getik,
Alsof iemand zachtjes op de deur van mijn kamer klopte.
"Het is een auditor," mompelde ik, "die op de deur van mijn kamer klopt —
Dat is alles, meer niet."

Ah, ik herinner het me nog goed, het was in de sombere decembermaand;
Wanneer zaken met betrekking tot het boekjaar op de voorgrond treden.
En nalevingskwesties worden volledig vergeten,
En gesprekken over onderzoeken zijn verboden,
En even welkom als een hardnekkige doorligwond,

En toch was het geklop – het geklop! – verre van vluchtig.
Het deed me opwinden – het riep me – dit was geen dure lunchafspraak!
Het vervulde me met fantastische angsten die ik nog nooit eerder had gevoeld.
Dus om mijn hartkloppingen te kalmeren, bleef ik herhalen:
"Het is een auditor die toegang vraagt tot mijn kamer —
Misschien een hoge officier die toegang vraagt tot mijn kamer —
Dat is het en niets meer."

Op dat moment werd mijn ziel sterker; had ik SOX niet onder de knie? En nog veel meer regels?
"Meneer," zei ik, "of mevrouw, ik smeek u om uw vergiffenis.
Maar het feit is dat ik aan het dromen was, over interne controles en ethische training,
En zo zachtjes kwam u kloppen, kloppen op mijn kamerdeur,
Dat ik nauwelijks zeker wist of ik u wel hoorde" — hier opende ik de deur wijd —
Duisternis daar en niets meer.

Terug in de kamer draaiend, mijn hele ziel in mij brandend,
Al snel hoorde ik weer een getik, iets luider dan daarvoor.
"Zeker," zei ik, "dat is zeker iets aan mijn raamtralies;
Laat me dan eens kijken wat voor dreiging er is, en dit mysterie onderzoeken —
Laat mijn hart even stil zijn en dit mysterie onderzoeken —
Het is een verkeerde klokkenluider en niets meer!"

Ik gooide het luik open, toen, met veel gekwetter en gefladder,
daar een statige raaf binnenkwam, een klokkenluider zoals die uit vervlogen tijden.
Hij maakte geen enkele buiging, hij stopte geen moment en bleef niet staan;
maar met de houding van een heer of dame ging hij boven mijn kamerdeur zitten —
hij ging op een buste van Pallas boven mijn kamerdeur zitten —
hij ging zitten en bleef zitten, meer niet.

Toen betoverde deze ebbenhouten vogel mijn droevige fantasie tot een glimlach,
Door de ernstige en strenge waardigheid van zijn gelaatsuitdrukking.
"Hoewel uw kuif is afgeschoren en geschoren," zei ik, "bent u zeker geen lafaard,
Griezelig grimmig en oud Klokkenluider die ronddwaalt vanaf de nachtelijke kust —
Vertel mij wat uw hooghartige verslag is van onze dochterondernemingen ver offshore!"
Zei de Klokkenluider Raaf: "Uw naleving is nooit meer."

"Profeet!" zei ik, "ding van het kwaad! — nog steeds profeet, of je nu vogel of duivel bent!
Bij die hemel die zich boven ons uitstrekt — bij die God die we beiden aanbidden —
Vertel deze Compliance Officer met droefheid beladen of er binnen onze filialen ver offshore,
boekhoudkundige overtredingen zijn of smeergeld wordt gegeven aan tientallen of meer!
Of betalingen worden gedaan om onze producten die buitenlandse kusten te laten verlaten!
Zegde de klokkenluider Raven: "Uw naleving is nooit meer."

En zo realiseerde ik me dat naleving het moeilijkst is wanneer je in landen met veel scores opereert.
En de raaf, die nooit wegvliegt, zit nog steeds, zit nog steeds,
Een klokkenluider wiens beschuldigende rode vlaggen ik negeerde,
En zijn ogen hebben alle kenmerken van een handhaver die ervan droomt om dagvaardingen op onze bedrijfsvloer te gooien;
En mijn ellendige ziel, net als onze slechte naleving, uit die schaduw die op de vloer ligt te zweven.
Zal worden opgetild — nooit meer!

Als u aan onze e-maillijst wilt worden toegevoegd, klik dan hier om u te registreren.