FinCEN legt voorlopig geen boetes of sancties op in verband met de deadlines voor het rapporteren van informatie over uiteindelijk begunstigden

FinCEN heeft aangekondigd dat het geen boetes of sancties zal opleggen en geen andere handhavingsmaatregelen zal nemen tegen bedrijven die niet binnen de huidige termijnen rapporten over uiteindelijk begunstigden (BOI) hebben ingediend of bijgewerkt overeenkomstig de Corporate Transparency Act.

Voor de overgrote meerderheid van de rapporterende bedrijven is de huidige deadline voor het indienen van een eerste, bijgewerkt en/of gecorrigeerd BOI-rapport 21 maart 2025.

Er worden geen boetes of sancties opgelegd en er worden geen handhavingsmaatregelen genomen totdat een aanstaande voorlopige definitieve regel van kracht wordt en de nieuwe relevante deadlines in de voorlopige definitieve regel zijn verstreken.

FinCEN is van plan om de nieuwe voorlopige definitieve regel uiterlijk op 21 maart 2025 uit te vaardigen . Volgens FinCEN zal de nieuwe voorlopige definitieve regel de deadlines voor BOI-rapportage verlengen.

FinCEN is ook van plan om verdere inhoudelijke herzieningen van de bestaande BOI-rapportagevereisten te overwegen, met als doel de lasten voor kleine bedrijven tot een minimum te beperken en er tegelijkertijd voor te zorgen dat rapporterende bedrijven BOI-rapporten blijven indienen die zeer nuttig zijn voor belangrijke activiteiten op het gebied van nationale veiligheid, inlichtingen en wetshandhaving.

Rapportageplichtige bedrijven blijven vrij om hun BOI-rapporten nu of op elk moment vóór de huidige rapportagedata in te dienen. Gezien het voornemen van FinCEN om de indieningstermijnen verder te verlengen, kunnen rapportageplichtige bedrijven echter overwegen om hun BOI-rapporten pas in te dienen op een datum die dichter bij de toepasselijke rapportagedatum ligt.