Het ministerie van Financiën kondigt opschorting aan van handhaving van wet inzake bedrijfstransparantie tegen Amerikaanse burgers en binnenlandse rapporterende bedrijven

Het ministerie van Financiën heeft plannen aangekondigd om de rapportageverplichtingen inzake informatie over uiteindelijk begunstigden (BOI) in het kader van de Corporate Transparency Act (CTA) aanzienlijk te beperken.

In een persbericht van 2 maart 2025 verklaarde het ministerie van Financiën het volgende:

Het ministerie van Financiën maakt vandaag bekend dat het, met betrekking tot de Corporate Transparency Act, niet alleen geen sancties of boetes zal opleggen in verband met de regel inzake de rapportage van informatie over uiteindelijk begunstigden binnen de bestaande wettelijke termijnen, maar dat het ook geen sancties of boetes zal opleggen aan Amerikaanse burgers of binnenlandse rapporterende bedrijven of hun uiteindelijk begunstigden nadat de komende wijzigingen in de regelgeving van kracht zijn geworden. Het ministerie van Financiën zal bovendien een voorstel voor regelgeving publiceren dat de reikwijdte van de regel beperkt tot buitenlandse rapporterende bedrijven. Het ministerie van Financiën neemt deze maatregel om hardwerkende Amerikaanse belastingbetalers en kleine bedrijven te ondersteunen en ervoor te zorgen dat de regel op passende wijze is afgestemd op het algemeen belang.

De aankondiging van het ministerie lijkt een einde te maken aan het CTA-regelgevingskader voor alle entiteiten behalve buitenlandse bedrijven die zich hebben geregistreerd om zaken te doen in de VS. Aangezien het verhaal van de CTA talrijke wendingen heeft gekend, zullen we de situatie blijven volgen om eventuele verdere ontwikkelingen op de voet te volgen.