ÚLTIMA HORA: Tribunal Federal impede o governo de aplicar a Lei de Transparência Corporativa

Em 3 de dezembro de 2024, o Tribunal Distrital dos Estados Unidos para o Distrito Leste do Texas concedeu uma liminar nacional que proíbe o governo federal de aplicar a Lei de Transparência Corporativa (CTA).

A CTA, que entrou em vigor a 1 de janeiro de 2024, exige que as «empresas reportantes» nos Estados Unidos divulguem informações sobre os seus beneficiários efetivos — os indivíduos que, em última instância, detêm ou controlam uma empresa — à Rede de Combate a Crimes Financeiros (FinCEN) do Departamento do Tesouro.

Um grupo de seis demandantes entrou com uma ação judicial em maio de 2024, alegando que o Congresso excedeu a sua autoridade constitucional ao aprovar a CTA. Numa decisão de 79 páginas emitida pelo juiz distrital dos Estados Unidos Amos L. Mazzant, o Tribunal considerou que os demandantes provavelmente teriam sucesso com base no mérito das suas alegações e, embora os demandantes tivessem solicitado uma liminar apenas em nome próprio e dos seus membros, o Tribunal emitiu uma liminar válida em todo o país.

A ordem do Tribunal estabelece que nem a CTA nem as regras de implementação adotadas pela FinCEN podem ser aplicadas e que as empresas declarante não precisam cumprir o prazo da CTA, que vence em 1º de janeiro de 2025, para a apresentação de relatórios de propriedade beneficiária.

A ordem do Tribunal é apenas uma liminar e não uma decisão final. A ordem do Tribunal suspende temporariamente a aplicação da CTA em todo o país, mas a aplicação poderá ser retomada se a ordem do Tribunal for revogada em recurso ou se o Governo acabar por prevalecer com base nos méritos.

A Foley continuará acompanhando os desenvolvimentos nessa área. Enquanto isso, entre em contacto com o seu advogado da Foley caso tenha alguma dúvida sobre os assuntos acima ou sobre a CTA em geral.