FinCEN não aplicará multas ou penalidades relacionadas aos prazos para apresentação de informações sobre propriedade beneficiária por enquanto

A FinCEN anunciou que não aplicará multas ou penalidades nem tomará quaisquer outras medidas coercivas contra quaisquer empresas com base na não apresentação ou atualização de relatórios de informações sobre os beneficiários efetivos (BOI) nos termos da Lei de Transparência Corporativa dentro dos prazos atuais.

Para a grande maioria das empresas que apresentam relatórios, o prazo atual para apresentar um relatório BOI inicial, atualizado e/ou corrigido é 21 de março de 2025.

Não serão aplicadas multas ou penalidades, nem serão tomadas medidas coercivas, até que uma futura regra final provisória entre em vigor e os novos prazos relevantes previstos na regra final provisória tenham expirado.

A FinCEN pretende emitir a nova regra final provisória até 21 de março de 2025. A nova regra final provisória prorrogará os prazos para apresentação de relatórios BOI, de acordo com a FinCEN.

A FinCEN também pretende considerar a realização de revisões substantivas adicionais aos requisitos de relatório BOI existentes, com o objetivo de minimizar os encargos para as pequenas empresas, garantindo ao mesmo tempo que as empresas relatoras continuem a apresentar relatórios BOI que são altamente úteis para importantes atividades de segurança nacional, inteligência e aplicação da lei.

As empresas responsáveis pela apresentação de relatórios continuam livres para enviar os seus relatórios BOI agora ou a qualquer momento antes dos prazos atuais de apresentação. No entanto, dada a intenção declarada da FinCEN de prorrogar ainda mais os prazos de apresentação, as empresas responsáveis pela apresentação de relatórios podem preferir adiar o envio dos seus relatórios BOI até uma data mais próxima do prazo de apresentação aplicável.