Expérience des représentants

Family Offices / Entreprises familiales / Particuliers fortunés Expérience

• A conseillé le sénateur Herb Kohl dans le cadre de la vente des Milwaukee Bucks et de son don caritatif historique de 100 millions de dollars à la Greater Milwaukee Foundation pour financer la construction d'une nouvelle arène. Il a reçu le prix Herbert J. Mueller Society Award 2015 de la Greater Milwaukee Foundation, qui récompense le conseiller professionnel exceptionnel de l'année, pour son travail sur ce projet.
• Mise en œuvre d'une stratégie successorale utilisant des fiducies caritatives afin d'économiser des millions en impôts successoraux et sur le revenu, tout en créant simultanément une dotation caritative afin d'avoir un impact philanthropique significatif et durable sur la communauté.
• Négociation réussie d'un don pour le financement du nom d'une école d'une valeur supérieure à 100 millions de dollars.
• Administration et mise en œuvre à long terme d'une fiducie caritative résiduelle et d'une fondation familiale dont les actifs dépassent 70 millions de dollars, y compris la création d'un processus d'octroi de subventions visant à faciliter la participation de la famille et le respect des règles de l'IRS.
• Résolution réussie d'un contrôle fiscal de l'IRS portant sur la déduction fiscale du client pour des paiements de plusieurs millions de dollars versés à un organisme public. La position initiale de l'IRS était que le client devait plusieurs millions de dollars d'impôts supplémentaires et de pénalités ; l'IRS a clos le contrôle fiscal en imposant au client un ajustement minime.
• Gestion du processus d'entretien et du recrutement d'un nouveau PDG pour un family office. Cela comprenait l'élaboration d'un plan stratégique et d'une nouvelle description de poste, la sélection et la recherche de candidats qualifiés, la coordination des entretiens avec la famille et la fourniture de conseils aux membres de la famille. Ce projet comprenait également la négociation d'un package salarial, d'un contrat de travail et d'un accord de confidentialité, ainsi que l'élaboration d'un processus d'intégration. Les membres de la famille ont salué ce processus, tant pour les informations clés qu'il a fournies sur le rôle de PDG au sein du family office que pour l'implication générale de la famille.
• Développement d'une série de formations destinées aux membres de la deuxième génération de la famille, axées à la fois sur la gestion des investissements (diversification, types d'investissements et coûts) et sur les rôles juridiques des fiduciaires et des bénéficiaires. Cette série de formations a abouti à l'élaboration d'une nouvelle déclaration de politique d'investissement, rédigée avec la contribution significative de la famille et du conseiller en investissement.
• Conseillé des clients en matière de planification successorale, notamment dans le cadre d'une vente à tempérament à une fiducie défectueuse pour des entreprises familiales évaluées à plus d'un milliard de dollars. La planification comprenait également la planification de la succession de l'entreprise afin de garantir que les membres de la famille impliqués dans l'entreprise aient le pouvoir de prendre des décisions commerciales importantes.
• Création et conseil continu à de nombreuses fondations familiales sur des questions fiscales et de gouvernance, ainsi que sur la stratégie d'octroi de subventions, les activités caritatives directes, l'engagement philanthropique, les investissements liés à des programmes et les investissements liés à la mission.
• A dirigé une équipe d'avocats et de conseillers fiduciaires de Foley dans le cadre d'un processus de sélection de consultants en investissement pour un important family office. Ce processus comprenait la sélection, la coordination et la synthèse des propositions de plus de 12 prestataires potentiels, la collaboration avec un comité composé de membres de la famille afin d'élaborer des critères de sélection axés sur la famille, et l'aide apportée aux membres de la famille pour examiner les propositions et mener des entretiens avec les prestataires potentiels. Le projet comprenait également l'aide apportée au nouveau gestionnaire d'investissement dans le cadre de plans de transition fiscalement avantageux.

Expérience des organismes exonérés d'impôt

• Agit en tant que principal conseiller juridique externe d'un établissement d'enseignement supérieur indépendant d'envergure nationale, fournissant des conseils en matière de gouvernance, de fiscalité, de collecte de fonds, d'immobilier et de transactions. Le travail a consisté à rédiger des accords de dons importants, à planifier la fiscalité de dons complexes, à traiter des litiges liés à des legs, à réviser des documents d'entreprise et des contrats de conseillers en investissement.
• A fourni des conseils juridiques externes continus sur toutes les questions fiscales, corporatives et autres questions juridiques à la succursale américaine d'une confession chrétienne.
• Conseil fiscal et juridique continu pour un réseau hospitalier spécialisé (comprenant des cliniques et un assureur).
• A fourni des conseils en matière d'exonération fiscale et de droit des sociétés pour la fusion de deux grands organismes de santé à but non lucratif, notamment en rédigeant les nouveaux statuts et les dispositions relatives à la gouvernance du contrat de fusion.
• Conseillé une organisation à but non lucratif dans le cadre de l'achat de 14 résidences pour personnes âgées et de l'émission simultanée d'obligations exonérées d'impôt pour financer cet achat.
• Fournir des conseils juridiques externes continus à un réseau hospitalier national sur tous les aspects des dons caritatifs, y compris les dons complexes, les fiducies caritatives et les organismes de soutien créés par des donateurs.
• Conseil fiscal et lobbying continu auprès d'une association professionnelle nationale.
• Conseiller juridique (y compris en tant que secrétaire général) d'un fonds conseillé par des donateurs qui octroie des subventions supérieures à 8 millions de dollars par an.
• Conseils en matière fiscale et de structuration d'entreprise pour la conversion réussie d'un établissement d'enseignement supérieur à but lucratif en organisme à but non lucratif.
• Création et conseil en matière de lobbying auprès des affiliés et des comités d'action politique.
• Travail bénévole important lié à des organisations à but non lucratif, tant au niveau national que local.
• A développé la Foley's Charitable Academy, une série de présentations visant à préparer les professionnels à siéger au conseil d'administration et à s'impliquer dans des organisations à but non lucratif en tant que conseillers bénévoles.