証券執行・訴訟
クライアントの皆様が規制当局の調査に直面した場合、重要な訴訟に巻き込まれた場合、あるいは複雑な規制上の疑問についてガイダンスを必要とする場合、フォーリーの証券執行・訴訟（SEL）プラクティスグループがお役に立ちます。当事務所の弁護士は、連邦および州の証券法およびデリバティブ法、ならびにクライアントが業務を行っている法律、規則、専門基準に深く精通した、経験豊富で積極的なアドバイザーです。
チームは以下のメンバーで構成されている。 50人以上の業界に精通した実務家、元規制当局者 経験豊富な裁判弁護士で構成されています。そのため、当事務所の弁護士は幅広い法律的強みを有し、さまざまな業種の上場企業およびその監査委員会、米国内外の会計事務所上位10社の大半、ブローカー・ディーラー、引受業者、先物取引業者、トレーダー、投資顧問会社投資会社 ヘッジファンドおよびプライベート・エクイティ・ファンド、投資銀行、プロフェッショナル先物取引会社、グローバル・デリバティブ取引所および清算機関。
当グループの強みは、個人事務所と規制当局の両方で培った弁護士の幅広い経験にあります。その中には 証券取引委員会(SEC)、公開会社会計監視委員会(PCAOB)、シカゴ商品取引所(CBT)での豊富な在職経験や、公認会計士事務所での社内経験を持つパートナーも含まれています。その結果、当事務所は、SEC、PCAOB、商品先物取引委員会（CFTC）、金融業界規制機構（FINRA）、NASDAQ、NYSE、CME、Cboeなどの証券取引所、デリバティブ取引所、オプション取引所、全米先物協会（NFA）、国際証券取引所（TISE）、各州の検事総長事務所、各州の会計検査院による調査、照会、強制措置において、クライアントへのアドバイスに大きな強みを持っています。また、以下の分野の同僚とも提携しています。 政府執行弁護および調査プラクティスグループの同僚とも提携しています。
訴訟問題において、当事務所のSEL法廷弁護士は、証券およびコモディティの集団訴訟、株主デリバティブ請求、受託者責任訴訟、合併訴訟、合併後のアーンアウト紛争、複雑な会計詐欺、インサイダー取引、ネズミ講訴訟、帳簿および記録訴訟、破産逆訴訟、その他の関連訴訟を中心に、全米の州裁判所および連邦裁判所に出廷している。また、当事務所の法廷弁護士は、FINRA、NFA、および取引所仲裁フォーラムにおける仲裁も定期的に審理している。
当事務所の規制部門および訴訟部門のパートナーは、各地のフォーリー・オフィスのチームとともに、定期的に監査委員会に助言を行い、内部調査を実施している。
SECエンフォースメントとその他の規制防衛
クライアントは、SECのワシントンD.C.事務所であれ、多くの地方事務所であれ、SECの執行に関する問い合わせ、調査、訴訟への対応が必要な場合、SECの元弁護士や経験豊富なパートナーから成る当事務所の豊富なチームを頼りにします。
当事務所のSECエンフォースメント部門のリーダーには、SECのエンフォースメント部門と審査部門の両方で上級弁護士、支部長、弁護士顧問、上級および地域裁判弁護士としてリーダーを務めるなど、SECに長く在籍したパートナーが含まれています。当事務所の弁護士は、SECだけでなく、PCAOB、司法省(DOJ)、連邦預金保険公社(FDIC)、労働省(DOL)、FINRA、その他さまざまな連邦政府機関や州政府機関とも、規制当局からの照会、調査、訴訟に関連して定期的に交流しています。
当グループの幅広い経験を反映し、SELグループのメンバーは、マシュー・ベンダー法律事務所が発行する「Matthew Bender the SEL」の執筆者・編集者を務めている。 証券取引法施行カウンセリングと弁護 同書は、SEC、DOJおよびその他の政府当局に対する証券執行案件の弁護に関する権威あるガイドを提供している。
監査役防衛
当事務所のSELチームは、会計事務所の最も重要な問題において、30年以上の弁護経験を有しています。当事務所は、SEC、PCAOB、および各州の会計士委員会に対する民事訴訟と規制問題の両方において、ビッグ4を含む米国のトップ10会計事務所の大半を定期的に代理しています。当事務所の弁護士の数名は公認会計士（CPA）であり、その中には、PCAOBの執行・調査部門の最初の職員、監査案件の起訴経験を持つ元SEC執行顧問、米国大手会計事務所の元社内弁護士が含まれています。
当部門の弁護士はスペイン語、ドイツ語、日本語、韓国語など複数の外国語に堪能である。
当事務所は、規制当局による調査や複雑な訴訟において企業を代理するほか、組織、取引、およびコンプライアンスに関する問題についても助言を行っています。当事務所の弁護士は、会計専門職を管理する法律、規則、専門基準だけでなく、会計事務所がどのように組織され、運営されているかも熟知しています。このような観点から、当事務所は複数の会計事務所と提携し、組織上、取引上、運営上の重要な問題に取り組んできました。
SELは、その経験を反映し、全国的に認知されている『会計士の賠償責任』を執筆・編集しています。 会計士の責任同書は、監査人の法的責任および私的訴訟と規制当局の調査の両方における会計事務所の弁護に関する包括的なガイドを提供しています。また、財務会計基準審議会（FASB）、米国公認会計士協会（AICPA）、全米州会計士委員会協会（NASBA）、および会計専門職を管理するその他の組織により公布された、適用される法律、規則、および専門職基準に関する洞察も提供している。
発行者の責任と監査委員会の表明
当部門の発行体責任に関する業務は、証券集団訴訟、証券訴訟、取締役・役員の受託者責任およびコーポレート・ガバナンスに関する紛争、複雑な会計・財務問題を含む企業訴訟の弁護において30年以上の経験を有するパートナーを擁している。
監査法人との豊富な業務経験を有する当事務所のチームは、1934年証券取引所法第10A条に基づく監査人の責任について監査委員会に助言する上で、他に類を見ない適任者である。当事務所は長年にわたり、多数の上場企業の監査委員会調査を主導してきました。実際、このような調査に対応できる事務所を国内で他に見出すことはできません。当事務所は、監査を成功裏に完了させ、不正行為の可能性を評価するために、監査委員会が監査人に何を提供する必要があるかについて、比類のない洞察力を有している。
証券業務に携わる当事務所の弁護士が、卓越した取引および政府執行の弁護士と協力し、Practising Law Institute (PLI)の監査委員会に関する包括的ガイドである「監査委員会デスクブック」を執筆しました。 監査委員会デスクブック,監査委員会の権限と義務、D&O保険の考慮事項、第10A条に基づく報告および調査への対応、内部告発者、多国籍企業における監査委員会の監督に直面する最近の問題などを取り上げています。
デリバティブ規制および執行に関する表現
当事務所のパートナーは、証券業務以外にも、先物取引業者、紹介ブローカー、商品取引アドバイザーおよびプール・オペレーター、専門取引会社、商業ヘッジャー、グローバル・デリバティブ取引所および清算機関、その他金融業界のクライアントに対し、デリバティブ業務に関連するさまざまな問題について定期的に助言を行っています。複雑な訴訟においてクライアントを代理連邦裁判所および州裁判所での複雑な訴訟NFAにおける仲裁手続、CFTC、取引所、清算機関などにおける執行手続CFTC、取引所、またはNFAに対する執行問題； また、商品取引所法や連邦証券法がクライアントのデリバティブ活動にどのように適用されるかに関して、クライアントに規制に関するカウンセリングを提供している。また、内部調査を実施し、顧客が適切な登録を取得できるよう支援する。
フォーリーは、デリバティブ規制に関する豊富な経験を活かし、複雑なデリバティブ規制の枠組みの評価、理解、遵守においてクライアントをサポートします。規制や規制の変更がデリバティブ市場の構造や運営にどのような影響を与えるか、OTC市場と組織市場の相互関係、市場施設（取引所やその他の取引施設、清算機関、取引データ保管機関など）間の相互関係を深く理解しています。
スポットライト・オン・エンフォースメント
証券執行・訴訟プラクティスでは、SEC、CFTC、その他の金融規制当局の執行活動から得られた事例や教訓を取り上げています。Spotlight on Enforcementは、進化する問題に関する情報源です。トピックは以下の通り：
- 証券取引委員会と証券取締
- CFTCと先物執行
- 州およびその他
- コンプライアンス／規制に関する最新情報
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