La FinCEN elimina los requisitos de información sobre la titularidad real para las empresas y personas estadounidenses, y establece nuevos plazos para las empresas extranjeras.

El 21 de marzo de 2025, la Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN) emitió una norma definitiva provisional que elimina el requisito de que las empresas y personas estadounidenses comuniquen la información sobre la titularidad real (BOI) a la FinCEN en virtud de la Ley de Transparencia Corporativa (CTA).

En adelante, solo las empresas extranjeras (no las empresas estadounidenses propiedad de personas no estadounidenses) que se hayan registrado para operar en los Estados Unidos estarán obligadas a cumplir con la CTA. 

Las entidades extranjeras que cumplan con la nueva definición de «empresa declarante» y no reúnan los requisitos para quedar exentas de los requisitos de declaración deberán comunicar su BOI a la FinCEN en los nuevos plazos que se detallan a continuación. Sin embargo, estas entidades extranjeras no estarán obligadas a comunicar a ninguna persona estadounidense como titular real, y las personas estadounidenses no estarán obligadas a comunicar el BOI con respecto a ninguna de estas entidades de las que sean titulares reales. 

Los siguientes plazos se aplican a las entidades extranjeras que son empresas informantes:

• Las empresas registradas para operar en los Estados Unidos antes del 21 de marzo de 2025 deben presentar los informes BOI a más tardar 30 días después de esa fecha.
• Las empresas que se registren para operar en Estados Unidos a partir del 21 de marzo de 2025 tendrán 30 días naturales para presentar un informe BOI inicial tras recibir la notificación de que su registro es efectivo.