2009年9月30日,总部位于佐治亚州德卢斯的美国农业设备制造商爱科集团(AGCO Corporation,简称AGCO)同意支付约2000万美元的罚款及处罚金,以解决其欧洲子公司(包括英国的AGCO有限公司)在联合国石油换粮食计划中支付回扣的相关指控。
根据美国司法部("DOJ")为期三年的延期起诉协议,且如单项刑事指控书所述——该指控书指控AGCO有限公司合谋实施电汇欺诈并违反《反海外腐败法》的账簿记录条款—— AGCO承认其子公司向约旦代理商支付约53.3万美元不当回扣款项的责任,该代理商承诺将款项转交伊拉克农业部。这些款项促成三项向伊拉克销售农业设备及零部件的合同。回扣资金来源于在向联合国提交审批前,将合同价格虚增13%至21%。
根据延期起诉协议,AGCO公司同意支付160万美元刑事罚款,并承诺配合司法部对"石油换食品"计划的持续调查。司法部同意通过延期起诉协议解决此事,同时认可了AGCO公司"对不当付款的彻底审查以及公司实施的强化合规政策和程序"。
在另一项基于司法部刑事起诉书所述相同核心行为的相关案件中,美国证券交易委员会(SEC)对爱科集团(AGCO)提起账簿记录及内部控制指控并达成和解。SEC的诉状较司法部起诉书包含更详细的指控内容,称通过约旦代理人支付的回扣总额约达590万美元。 支付给该代理人的款项包括固定佣金、浮动佣金及"售后"佣金,但对方并未提供任何实质性服务。SEC的诉状指控此类回扣涉及16份合同。
为掩盖此行为,安大略省酒类管制委员会(AGCO)员工在其账簿和记录中设立了一个名为"部委应计款"的虚构账户。该机构无人质疑为何存在两个账户,也无人质疑该账户为何包含合同价值约10%的金额。
在不承认也不否认美国证券交易委员会指控的前提下,爱科集团同意接受最终判决,将支付约1830万美元的费用和罚金(包括1390万美元的非法所得返还、200万美元的判决前利息以及240万美元的民事罚款)。 AGCO还将达成刑事处置协议,丹麦严重经济犯罪检察官将没收逾60万美元。SEC在解决此事时特别指出,AGCO已迅速采取补救措施,并在委员会调查过程中给予充分配合。