Lo que toda multinacional debe saber sobre... los controles de exportación y las sanciones económicas de EE. UU.
Tanto la administración Biden como la administración Trump han ampliado los controles de exportación de Estados Unidos (especialmente en lo que respecta a China) y han promulgado nuevas y exhaustivas sanciones económicas. Para reflejar los crecientes riesgos que plantean estos regímenes normativos internacionales, este artículo es el primero de una serie que analizará cuestiones clave relacionadas con el control de las exportaciones y las sanciones económicas que se plantean a las empresas multinacionales. En la economía globalizada actual, con tensiones geopolíticas cada vez mayores, todas las empresas deben operar con un conocimiento práctico de estos marcos. Incluso las empresas que tradicionalmente no «exportan» productos pueden verse sujetas a estas normas, que pueden aplicarse tanto a las transacciones nacionales como a las internacionales. La concienciación y la formación son la base del cumplimiento , y los costes de los errores pueden ser graves.
Antes de abordar los cambios normativos específicos en futuros artículos, conviene explicar primero el marco básico de los controles de exportación y las sanciones económicas. Los controles de exportación regulan principalmente la transferencia de bienes, tecnología y datos técnicos, mientras que las sanciones económicas se centran en restringir las relaciones con determinados países, regiones, personas y entidades, así como el acceso al sistema financiero estadounidense. Para muchas empresas, tiene sentido gestionar los controles de exportación y las sanciones económicas de forma integrada, ya que sus requisitos pueden solaparse. Por poner un ejemplo sencillo, si una persona estadounidense exporta bienes de origen estadounidense a Irán sin licencia, la transacción puede dar lugar a problemas tanto de control de las exportaciones como de sanciones económicas. Especialmente en el nuevo entorno, es importante que las empresas, incluso aquellas que no producen ni exportan ningún bien controlado, comprendan los requisitos básicos aplicables a las empresas que operan, exportan o venden en el extranjero.
Controles de exportación
En esencia, los controles de exportación son regulaciones que restringen la exportación y transferencia de determinados bienes, software, tecnología y datos técnicos a países, personas o entidades extranjeros. Por lo general, se justifican por motivos de seguridad nacional y política exterior, y su objetivo es evitar que artículos sensibles caigan en manos de ciudadanos y organizaciones extranjeros que podrían utilizarlos en detrimento de los Estados Unidos. Dependiendo del tipo de bienes, software, tecnología o datos técnicos en cuestión, es posible que se requiera una licencia del Gobierno de los Estados Unidos para completar legalmente la transacción.
En Estados Unidos, los controles de exportación son administrados principalmente por dos agencias:
- La Dirección de Control del Comercio de Defensa (DDTC) del Departamento de Estado: supervisa los artículos y servicios de defensa incluidos en la Lista de Municiones de los Estados Unidos (USML) en virtud del Reglamento sobre el Tráfico Internacional de Armas (ITAR). Entre ellos se incluyen armas de fuego, municiones, aeronaves militares, satélites y datos técnicos relacionados. Los artículos pueden estar controlados por estar incluidos en la USML o por haber sido diseñados o modificados especialmente para cumplir con especificaciones militares. Las transacciones relacionadas con la exportación de artículos de la USML casi siempre requieren licencias.
- La Oficina de Industria y Seguridad (BIS) del Departamento de Comercio: Administra las Normas de Administración de Exportaciones (EAR), que cubren los artículos comerciales y de «doble uso» incluidos en la Lista de Control Comercial (CCL). Aunque las principales restricciones de las EAR se aplican a los artículos controlados, los controles de uso final y usuario final pueden restringir incluso los envíos de artículos no controlados. Dependiendo de la clasificación, el destino y el usuario final, es posible que se requiera una licencia de la BIS antes de realizar una transacción.
Los productos que no figuran específicamente en la CCL se designan como «EAR99». Por lo general, estos no requieren licencia, a menos que estén destinados a un país sujeto a sanciones generales, a un usuario final prohibido o a un uso final prohibido (por ejemplo, la proliferación nuclear).
A la complejidad de los controles de exportación se suma el amplio significado del término «exportación». En Estados Unidos, una exportación puede significar el envío físico de un artículo fuera del país, pero también incluye la divulgación de tecnología o datos técnicos controlados a una persona extranjera en Estados Unidos (una «exportación presunta»), la transferencia de mercancías dentro de un país no estadounidense o la transferencia de un artículo de origen estadounidense entre dos países extranjeros (una «reexportación»).[1] Los artículos de origen estadounidense siguen estando controlados incluso después de su exportación, a menos que se incorporen a un producto derivado y constituyan un contenido inferior al nivel mínimo (25 % o 10 %). La incorporación de artículos ITAR a un producto derivado convierte a todo el artículo derivado en un artículo controlado por ITAR, debido al funcionamiento de la regla de «transparencia» de ITAR. Por lo tanto, los controles de exportación se aplican tanto a nivel nacional como extraterritorial.
Las leyes de control de las exportaciones son dinámicas y pueden evolucionar con los cambios en las prioridades de la política exterior, como lo ilustran los cambios en las normas que rigen las exportaciones a China durante los dos últimos gobiernos. Los acontecimientos diplomáticos, los riesgos de seguridad o las tecnologías emergentes pueden dar lugar a actualizaciones. Por lo tanto, las empresas deben permanecer atentas a los cambios normativos y reevaluar sus obligaciones de cumplimiento a lo largo del tiempo.
Sanciones económicas
Mientras que los controles de exportación regulan qué bienes y tecnología pueden transportarse o compartirse, las sanciones económicas restringen con quién pueden negociar las empresas, y suelen dirigirse a países, gobiernos, entidades y personas concretos. Las sanciones son de naturaleza más punitiva y tienen por objeto influir en el comportamiento o restringir el acceso al sistema financiero y comercial de los Estados Unidos.
Las sanciones pueden ser a nivel nacional (como los embargos generales) o selectivas (como la congelación de activos y la prohibición de transacciones a personas y entidades incluidas en listas). Por ejemplo, Estados Unidos mantiene un programa de sanciones generales contra Irán desde el 15 de marzo de 1995, cuando el presidente Clinton declaró que las acciones y políticas del Gobierno de Irán constituían una amenaza inusual y extraordinaria para la seguridad nacional, la política exterior y la economía de Estados Unidos, y declaró una emergencia nacional para hacer frente a esa amenaza.[2]
Las leyes sobre sanciones suelen dividirse en dos categorías: sanciones específicas por país y embargos o sanciones basadas en listas (como la Lista de ciudadanos especialmente designados y personas bloqueadas). Las sanciones económicas suelen adoptar la forma de congelación de activos, embargos comerciales y restricciones a las transacciones financieras. Aunque las sanciones económicas suelen seguir un marco similar, los detalles pueden variar de un programa a otro, por lo que siempre es importante comprobar las restricciones y requisitos específicos de cualquier régimen de sanciones económicas potencialmente aplicable, incluidas las licencias generales expedidas por la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) del Departamento del Tesoro y las directrices de la OFAC en sus preguntas frecuentes.
En Estados Unidos, los programas de sanciones suelen tener su origen en órdenes ejecutivas y son administrados por la OFAC. A menudo, las sanciones de la OFAC acaban codificándose e incluyéndose en el Código de Regulaciones Federales. Los programas de la OFAC abarcan ámbitos que van desde el terrorismo y la proliferación de armas hasta las actividades cibernéticas maliciosas y los abusos contra los derechos humanos. Por lo general, las personas estadounidenses tienen prohibido realizar transacciones con personas o entidades sancionadas, y sus activos en Estados Unidos pueden ser bloqueados.
Al igual que los controles de exportación, los programas de sanciones evolucionan con el tiempo. Pueden ampliarse, reducirse o revocarse en función de la evolución política y diplomática. Por ejemplo, las sanciones contra Siria se revocaron con efecto a partir del 1 de julio de 2025, de conformidad con la Orden Ejecutiva 14312, citando «las medidas positivas adoptadas por el nuevo Gobierno sirio bajo la presidencia de Ahmed al-Sharaa».[3] Las personas sancionadas también pueden solicitar a la OFAC su eliminación de las listas si cambian las circunstancias o si consideran que han sido designadas erróneamente. Por lo tanto, es esencial supervisar los cambios en los programas de sanciones y las listas para garantizar el cumplimiento en cualquier país en el que operen las empresas o en relación con las transacciones comerciales con ciudadanos extranjeros.
Orientación práctica
La información anterior representa un marco básico de controles de exportación y sanciones económicas. En futuras entregas de esta serie, abordaremos estos temas con mayor profundidad e incluiremos estrategias prácticas de cumplimiento, incluyendo cómo las empresas pueden implementar controles internos eficaces, llevar a cabo la debida diligencia y responder a los cambios normativos.
Por ahora, las empresas deben tener en cuenta los siguientes puntos fundamentales:
- Controles de exportación: Asegúrese de que la clasificación de los productos, el software y la tecnología sea correcta (por ejemplo, USML, CCL, EAR99). Una clasificación adecuada es el punto de partida para determinar los requisitos de licencia y las obligaciones de cumplimiento. Si su organización no ha realizado una revisión de la clasificación de los controles de exportación en los últimos dos años, podría ser conveniente considerarlo.
- Sanciones económicas: Sepa dónde se venden sus productos y con quién está haciendo negocios. La diligencia debida con los clientes; la verificación de clientes, proveedores, instituciones financieras y contrapartes con respecto a las listas de sanciones; y la comprensión de las restricciones geográficas son componentes fundamentales de un programa de cumplimiento de sanciones económicas que funcione correctamente.
- Cadenas de suministro: Trazar un mapa de las cadenas de suministro y los flujos de transacciones para identificar los puntos de contacto en los que podrían verse implicados los controles o sanciones a la exportación.
- Programas de cumplimiento: Desarrollar y mantener políticas de cumplimiento que aborden tanto los controles de exportación como las sanciones, y actualizarlas periódicamente para reflejar la evolución de la normativa. Redactar y aplicar controles internos clave, como protocolos de selección para sanciones económicas y controles de exportación, control tecnológico y planes de seguridad física.
- Conciencia geopolítica: Esté atento a los acontecimientos internacionales, ya que los cambios en la política exterior o las prioridades de seguridad pueden alterar rápidamente el panorama normativo.
Al basar los programas de cumplimiento en estos principios fundamentales, las empresas estarán mejor posicionadas para abordar cuestiones relacionadas con los controles de exportación y las sanciones económicas, y estarán preparadas para responder a medida que evolucione el entorno jurídico y geopolítico.
[1] Véase 22 C.F.R. Partes 120.50 y 120.51.
[2] Véase la Orden Ejecutiva 12957.
[3] Véase 31 C.F.R. Parte 542.
