Litigios sobre valores
Cuando los clientes se enfrentan a investigaciones regulatorias, se ven envueltos en litigios de alto riesgo o necesitan orientación sobre cuestiones regulatorias complejas, el Grupo de Práctica de Litigios y Cumplimiento de Valores (SEL) de Foley está preparado para ayudarles. Nuestros abogados son asesores experimentados y proactivos profundamente inmersos en la legislación federal y estatal sobre valores y derivados y en las leyes, normas y estándares profesionales bajo los que operan nuestros clientes.
El equipo está formado por más de 50 profesionales centrados en la industria, antiguos funcionarios reguladores y abogados litigantes experimentados. En consecuencia, nuestros abogados cuentan con un amplio espectro de competencias jurídicas, representando a empresas públicas y a sus comités de auditoría en numerosos sectores, a la mayoría de las 10 principales empresas de contabilidad de Estados Unidos y del mundo, a agentes de bolsa, suscriptores, comerciantes de comisiones de futuros, operadores, asesores de inversión, sociedades de inversión, etc.sociedades de inversión, fondos de cobertura y de capital riesgo, bancos de inversión, empresas profesionales de negociación de futuros y bolsas y cámaras de compensación mundiales de derivados.
La fuerza de nuestro grupo reside en la amplia experiencia de nuestros abogados, adquirida tanto en la práctica privada como en los propios reguladores. Esto incluye socios en la Comisión de Bolsa y Valores (SEC), el Consejo de Supervisión de Contabilidad de Empresas Públicas (PCAOB) y el Chicago Board of Trade, así como en empresas de contabilidad pública. Como resultado, contamos con una gran experiencia en el asesoramiento a clientes en investigaciones, indagaciones y medidas de ejecución llevadas a cabo por la SEC; el PCAOB; la Commodity Futures Trading Commission (CFTC); la Financial Industry Regulatory Authority (FINRA); las bolsas de valores, derivados y opciones, incluidos NASDAQ, NYSE, CME y Cboe; la National Futures Association (NFA); The International Stock Exchange (TISE); las fiscalías generales de los estados; y los consejos estatales de contabilidad. También colaboramos con nuestros colegas de Defensa e Investigaciones Gubernamentales cuando los clientes se enfrentan a riesgos tanto reglamentarios como penales.
En materia de litigios, nuestros abogados litigantes de SEL han comparecido ante tribunales estatales y federales de todo el país, centrándose en acciones colectivas sobre valores y materias primas, demandas derivadas de accionistas, litigios sobre deberes fiduciarios, litigios sobre fusiones, disputas sobre ganancias tras fusiones, fraudes contables complejos, uso de información privilegiada, litigios sobre esquemas Ponzi, acciones sobre libros y registros, procedimientos contradictorios de quiebra y otros litigios relacionados. Nuestros abogados litigantes también intervienen regularmente en arbitrajes ante FINRA, NFA y foros de arbitraje bursátil.
Los socios de los segmentos regulatorio y de litigios de nuestra práctica asesoran regularmente a los comités de auditoría y llevan a cabo investigaciones internas con equipos en las oficinas de Foley de costa a costa.
Defensa ante la SEC y otros organismos reguladores
Cuando los clientes necesitan ayuda para hacer frente a las indagaciones, investigaciones o litigios de la SEC -ya sea desde la oficina de la SEC en Washington, D.C. o desde sus numerosas oficinas regionales- recurren a nuestra amplia base de antiguos abogados de la SEC y a nuestros experimentados socios en todo el país.
Entre nuestros abogados especializados en la aplicación de la normativa de la SEC se encuentran socios que han trabajado durante muchos años en la SEC, tanto en la División de Aplicación de la Normativa de la SEC como en la División de Inspección, como abogados principales, jefes de sección, abogados asesores y abogados litigantes principales y regionales. Nuestros abogados interactúan regularmente con la SEC, así como con el PCAOB, el Departamento de Justicia (DOJ), la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC), el Departamento de Trabajo (DOL), la FINRA y otros organismos federales y estatales en relación con consultas, investigaciones y acciones regulatorias.
Como reflejo de la amplia experiencia del grupo, los miembros de nuestro grupo SEL son redactores y editores de la publicación Matthew Bender Securities Enforcement: Counseling and Defense que proporciona una guía autorizada para la defensa de asuntos de ejecución de valores ante la SEC, el DOJ y otras autoridades gubernamentales.
Defensa del auditor
Nuestro equipo de SEL cuenta con más de 30 años de experiencia defendiendo a firmas contables en sus asuntos más críticos. Representamos regularmente a la mayoría de las 10 principales firmas contables de Estados Unidos, incluidas las 4 Grandes, tanto en litigios civiles como en asuntos regulatorios ante la SEC, el PCAOB y diversos consejos estatales de contabilidad. Varios de nuestros abogados son censores jurados de cuentas (CPA), y entre los líderes del bufete se encuentran el primer empleado de la División de Cumplimiento e Investigaciones del PCAOB, un antiguo asesor de cumplimiento de la SEC con experiencia en el enjuiciamiento de asuntos de auditoría y un antiguo asesor interno de una importante empresa de contabilidad estadounidense.
Nuestra práctica abarca todos los regímenes normativos federales y estatales que rigen a los auditores y se extiende internacionalmente a casi todos los continentes, con abogados que dominan múltiples lenguas extranjeras, como el español, el alemán, el japonés y el coreano.
Además de representar a empresas tanto en investigaciones regulatorias como en litigios complejos, también asesoramos a empresas en cuestiones organizativas, transaccionales y de cumplimiento. Nuestros abogados conocen no sólo las leyes, reglas y normas profesionales que rigen la profesión contable, sino también cómo se organizan y funcionan las empresas de contabilidad. En este sentido, hemos colaborado con múltiples firmas contables en importantes cuestiones estructurales, transaccionales y operativas.
Como reflejo de nuestra experiencia, SEL es autor y editor de la publicación Responsabilidad de los auditores (Tercera Edición) publicado por el Practising Law Institute (PLI), que proporciona una guía completa sobre la responsabilidad de los auditores y la defensa de las empresas de contabilidad tanto en litigios privados como en investigaciones regulatorias. También ofrece conocimientos sobre las leyes, reglas y normas profesionales aplicables promulgadas por organizaciones como el Consejo de Normas de Contabilidad Financiera (FASB), el Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados (AICPA), la Asociación Nacional de Consejos Estatales de Contabilidad (NASBA) y otras organizaciones que rigen la profesión.
Responsabilidad del emisor y representaciones del Comité de Auditoría
Nuestra práctica de responsabilidad del emisor cuenta con socios con más de 30 años de experiencia en la defensa de demandas colectivas de valores, litigios de valores, deber fiduciario de directores y funcionarios y disputas de gobierno corporativo, y litigios corporativos que involucran cuestiones contables y financieras complejas.
Gracias a nuestra amplia experiencia trabajando con empresas de auditoría, nuestro equipo está especialmente capacitado para asesorar a los comités de auditoría sobre cómo abordar las responsabilidades de los auditores en virtud de la Sección 10A de la Securities Exchange Act de 1934. A lo largo de los años, hemos dirigido investigaciones de comités de auditoría para numerosas empresas que cotizan en bolsa; de hecho, es posible que ninguna otra firma del país esté tan bien posicionada para gestionar este tipo de investigaciones. Tenemos una visión sin parangón de lo que los comités de auditoría necesitan proporcionar a los auditores para completar con éxito una auditoría y evaluar posibles irregularidades.
Nuestros profesionales del mercado de valores se han asociado con nuestros preeminentes abogados especializados en transacciones y en la aplicación de la normativa gubernamental para redactar la guía exhaustiva sobre comités de auditoría del Practising Law Institute (PLI), titulada Audit Committee Deskbook, en la que se abordan las facultades y obligaciones, las consideraciones relativas al seguro D&O, la gestión de informes e investigaciones en virtud de la Sección 10A, los denunciantes de irregularidades, los problemas recientes a los que se enfrenta la supervisión de los comités de auditoría en las empresas multinacionales, y mucho más.
Representaciones en materia de regulación y aplicación de la normativa sobre derivados
Además de nuestra práctica de valores, nuestros socios asesoran regularmente a comerciantes de comisiones de futuros, corredores de introducción, asesores de comercio de materias primas y operadores de pool, empresas de comercio profesional, coberturistas comerciales, bolsas mundiales de derivados y cámaras de compensación, y otros clientes de la industria financiera en una serie de asuntos relacionados con sus actividades de derivados. Representamos a clientes en litigios complejos en tribunales federales y estatalesprocedimientos de arbitraje ante la NFA; asuntos de ejecución ante la CFTC, las bolsas o la NFA; y asesoramos a nuestros clientes sobre la aplicación de la Commodity Exchange Act o la legislación federal sobre valores a sus actividades con derivados. También llevamos a cabo investigaciones internas y ayudamos a los clientes a obtener los registros pertinentes.
Nuestra amplia experiencia en regulación de derivados sitúa a Foley en una posición única para ayudar a los clientes a evaluar, comprender y cumplir el complicado marco regulador de los derivados. Tenemos un profundo conocimiento de cómo la regulación - y los cambios en la regulación - afectan a la estructura y el funcionamiento de los mercados de derivados, las interrelaciones entre los mercados OTC y los mercados organizados, y las interrelaciones entre las instalaciones del mercado, es decir, las bolsas y otras instalaciones de negociación, cámaras de compensación, y los repositorios de datos comerciales.
La aplicación de la normativa en el punto de mira
Securities Enforcement & Litigation Practice cubre casos y lecciones aprendidas de las actividades de aplicación de la SEC, la CFTC y otros reguladores financieros. Spotlight on Enforcement es su fuente de información sobre cuestiones en evolución. Los temas incluyen:
- La SEC y la aplicación de la legislación sobre valores
- CFTC y aplicación de la normativa sobre futuros
- Estados y otros
- Cumplimiento de la normativa
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