举报人动态是一份定期报告，涵盖与举报人法规相关的重大案件、裁决、提案及立法动态，并分析其可能对贵公司产生的影响。近期动态包括：
- 第三巡回法院裁定《萨班斯法案》反报复条款中的诉讼时效和行政申报要求不具有管辖权性质
- 第七巡回上诉法院维持对CFTC举报人奖励的驳回决定，因其响应传票提供的信息并非"自愿"
- 联邦法官以既判力为由驳回《萨班斯法案》索赔请求，此前仲裁员已基于相同事实驳回该法案索赔请求。
- 纽约南区联邦地区法院驳回《萨班斯法案》报复索赔案的简易判决请求
- 动视暴雪以3500万美元和解美国证交会诉讼——该诉讼涉及违反举报人保护规则
- 美国证券交易委员会2023年第一季度罚款总额逾6300万美元
- 两党共同提出的法案重新提交，该法案将帮助举报人更快获得补偿并鼓励举报行为。
第三巡回法院裁定《萨班斯法案》反报复条款中的诉讼时效和行政申报要求不具有管辖权性质
2023年1月4日，第三巡回上诉法院维持了驳回前雇员依据《萨班斯法案》提出的报复性诉讼的裁决。Jaludi诉花旗集团案，57 F.4th 148（第三巡回上诉法院，2023年）。 原告起诉前雇主花旗集团，指控因举报不当行为遭降职、调岗、解雇，并被列入金融行业黑名单。历经数年诉讼，地区法院以"未在《萨班斯法案》规定的180天内提交行政投诉"为由驳回诉讼请求，因其投诉实际提交时间已逾两年。 原告上诉主张应允许其修正诉状，补充原诉状提交后180天内发生的指控事项。花旗集团亦提出上诉，认为原告未及时履行行政救济程序，导致地方法院丧失审理本案的管辖权。
第三巡回法院在维持驳回裁决的同时认定，《萨班斯法案》规定的180天申报期限不具有管辖权性质，因为该条款未以"管辖权术语表述"，且与其他管辖权条款相互独立。法院同样认定该法案的行政救济穷尽要求不具有管辖权性质。 第三巡回法院承认其裁决与2019年第二巡回法院对《萨班斯法案》的解释存在分歧，但指出根据美国最高法院后续裁决的法律解释原则，其必须遵循该原则。
第七巡回上诉法院维持对CFTC举报人奖励的驳回决定，因其响应传票提供的信息并非"自愿"
2023年2月22日，第七巡回上诉法院驳回了申请人——一名怀有希望的美国商品期货交易委员会（CFTC）举报人——对CFTC拒绝举报奖励决定的复审请求。案件编号：Johnson v. CFTC, No. 22-1692, 2023 WL 2155920 (7th Cir. Feb. 22, 2023)。 十余年前，CFTC曾就申请人雇主涉嫌欺诈性交易行为展开调查。调查期间CFTC发出三份传票（含一份发给申请人的传票），并要求其保留交易相关信息。 数年后，申请人向公司内部举报其雇主的交易行为确有不当，随后被解雇。此后他请求CFTC向其送达传票，以便在不违反与雇主达成的和解协议的前提下提供信息。此后三年间，申请人持续配合CFTC调查。
在商品期货交易委员会（CFTC）对其前雇主采取执法行动并胜诉后，申请人依据《商品交易法》向CFTC申请举报奖励。该法案与《多德-弗兰克法案》类似，均对自愿向CFTC提供原始信息的行为予以奖励。CFTC驳回了申请人的申请，理由是其提供的信息系响应CFTC要求所作，故不属于自愿提交。 上诉中，第七巡回法院驳回了申诉人关于其主动提供信息的辩护，同时驳回其主张——即因商品期货交易委员会某工作人员曾告知其将获得举报奖励，故其有权获得奖励。
联邦法官以既判力为由驳回《萨班斯法案》索赔请求，此前仲裁员已基于相同事实驳回该法案索赔请求。
在 汉森诉马斯克案，案号3:19-cv-00413-LRH-CSD，2023 WL 1430569（内华达州地方法院 2023年1月31日），原告受雇调查特斯拉工厂潜在犯罪活动，在向公司内部及美国证券交易委员会（SEC）举报后遭解雇，遂对被告提出多项索赔，包括《萨班斯法案》举报索赔。被告成功强制仲裁了其中大部分索赔，法院在仲裁期间暂停审理《萨班斯法案》举报索赔。 仲裁程序中，原告追加了《多德-弗兰克法案》举报人主张。听证后，仲裁员就所有主张（含《多德-弗兰克法案》主张）作出有利于被告的裁决。当法院解除《萨班斯法案》主张的暂缓执行时，被告提出驳回动议，主张该主张因既判力原则而被禁止。 法院采纳该主张，认定仲裁员的裁决——即原告仅提出"常规性"州 法主张，且缺乏客观依据认定存在违反《多德-弗兰克法案》的联邦证券法行为——已证明其未从事《萨班斯法案》任何条款所列的"受保护行为"。
纽约南区联邦地区法院驳回《萨班斯法案》报复索赔案的简易判决请求
在La Belle诉巴克莱资本公司案（案号：19-CV-3800 (JPO)，2023 WL 2631968 (S.D. N.Y. 2023年3月24日)）中，法院通过简易判决驳回了举报人报复诉讼。 原告系巴克莱资本公司前雇员，指控其因向美国证券交易委员会举报违规行为而遭解雇，此举违反了《萨班斯法案》第806条。具体而言，原告举报内容包括：(1) 涉嫌不当处理原告的强制带薪休假；(2) 涉嫌对某项交易进行"数据修饰"。 法院在判决书中阐明，部分金融机构为防范特定欺诈行为而实施的强制带薪休假计划，并非"SEC规则或法规"，而是监管机构建议但非强制执行的内部计划。 法院进一步论证称，原告所指控的"数据篡改"仅作为内部决策依据，用于判断是否进行交易。法院裁定，原告提出的两项指控均不符合法院对《萨班斯法案》第806条报复索赔的认定标准。
动视暴雪以3500万美元和解美国证交会诉讼——该诉讼涉及违反举报人保护规则
2023年2月3日，美国证券交易委员会（SEC）宣布，全球最大游戏开发商和发行商之一动视暴雪以3500万美元达成和解，结束了SEC对其提起的诉讼。 SEC指控该公司违反《证券交易法》第13a-15(a)条规定，未能建立关于员工投诉的适当披露控制程序；同时违反第21F-17(a)条规定，该条款禁止采取任何阻碍个人直接向SEC举报潜在证券法违规行为的措施。 SEC认定动视暴雪的员工离职协议损害了第21F-17(a)条的立法目的，因该协议要求离职员工须向公司通报其对政府机构的任何披露义务或政府机构的任何要求。尽管SEC表示未发现具体案例证明员工实际被阻止向SEC披露违规行为，但其认定协议条款将阻碍个人举报此类违规行为。
美国证券交易委员会2023年第一季度罚款总额逾6300万美元
- 2023年1月13日，美国证券交易委员会（SEC）宣布向一名举报人授予超过500万美元的奖励。该举报人提供的线索和信息帮助SEC制定调查策略、锁定证人，并起草文件及信息请求，最终促成了一项成功的执法行动。 在确定奖励金额时，SEC特别考量到该举报人曾先向内部机构举报，随后才向SEC提交举报。另一名申诉人则未获奖励，因其在SEC启动调查三年前提供的结论性举报信息，既未促成调查启动，也未对调查成功作出重大贡献。
- 2023年1月19日，美国证券交易委员会（SEC）宣布向三名举报人发放总额约1800万美元的奖励。首位举报人系内部人士，其向SEC举报了一项欺诈计划，据SEC称，该举报为机构节省了调查时间和资源。第二、第三位举报人则为后续执法行动的成功提供了关键协助。 SEC拒绝向第四名申诉人发放奖励，主要原因在于该申诉人仅向SEC提供了重复性及公开信息。
- 2023年1月24日，美国证券交易委员会（SEC）宣布向联合举报人授予逾2800万美元奖励。这些举报人提供的信息促成SEC启动调查，为执法行动的成功作出贡献，并帮助受损投资者追回数百万美元。SEC同时拒绝向另一名申诉人授予奖励，因该申诉人并非主动提供信息，而是在SEC主动联系并要求会面后才提供信息。
- 2023年3月31日，美国证券交易委员会（SEC）宣布向两名举报人发放总额逾1200万美元的奖励。首位举报人将获得超过900万美元奖励，其提供的关键信息直接触发了SEC的调查行动，并为SEC提供了大量协助与情报。SEC同时考量了该举报人为解决问题所作的不懈努力及其在此过程中遭受的困难。 第二位举报人将获得逾300万美元奖励，其为SEC调查作出了重要但次要的贡献。
两党共同提出的法案重新提交，该法案将帮助举报人更快获得补偿并鼓励举报行为。
2023年3月15日，参议员查克·格拉斯利（爱荷华州共和党籍）与伊丽莎白·沃伦（马萨诸塞州民主党籍）重新提交了《2023年美国证券交易委员会举报人改革法案》，该法案最初于2022年3月提出。 该法案若获通过，将为举报人提供三大核心保障：（1）加速SEC对举报案件的处理流程；（2）将反报复保护范围扩展至向内部主管举报违规行为的举报人；（3）禁止争议发生前的强制仲裁协议。
