海关欺诈成为大问题：司法部新的白领优先事项确认了更高的风险

上个月，美国司法部将贸易、海关和关税欺诈置于聚光灯下。这不仅仅是合规清单上的另一个细列项目，而是一个响亮而明确的信号：与进口相关的执法不再仅仅是一个行政问题。现在，它已成为司法部的首要任务。

5 月 12 日，司法部刑事司司长马修-加莱奥蒂（Matthew Galeotti）宣布了 10 项具有重大影响的白领执法重点。与医疗保健欺诈、公司累犯和与国家安全相关的腐败问题并列的是您在前几届政府中从未见过的：海关和贸易欺诈，包括逃避关税。

这并不是一个令人惊讶的举动--至少对我们来说不是。早在三月份，我们富理达的国际贸易团队就在两份不同的出版物中预测到了这一转变：

• 贸易、进口和关税规则的刑事执法：企业面临的风险与日俱增
• 特朗普政府的海关虚假索赔诉讼风险上升

我们当时注意到，海关执法正在走出监管的阴影，转而采用历史上专门针对《反海外腐败法》、医疗保健和金融犯罪的激进策略。随着司法部新公告的发布，这一演变已成为官方政策。

是什么推动了司法部的转变？

这一执法重点并非偶然。它反映了特朗普政府更广泛的 "美国优先 "优先事项，这一战略旨在重塑有利于美国利益的全球贸易，同时也是征收额外税收的一种手段。从全面征收关税到加强对中国进口商品的审查，特朗普政府正在利用其所掌握的一切工具--民事、刑事和监管--来保护国内产业，堵塞被认为存在的贸易漏洞，并确保征收所有关税。正如加莱奥蒂对司法部新方法的总结："包括逃避关税在内的贸易和海关欺诈者试图规避保护美国消费者的规则和法规，并破坏政府为在美国创造就业和增加投资所做的努力。起诉此类欺诈行为将确保美国企业在全球贸易和商业中公平竞争"。对于进口货物的公司来说，这个信息是明确的：遵守贸易法不再仅仅是一项监管义务，而是国家的首要任务。

企业内部法律顾问现在应该做什么？实用框架

对此，制造商应将贸易合规提升到与反腐败或制裁合规同等紧迫的高度。根据我们的综合白皮书《贸易战中的进口和关税风险管理》，这里为全球控制官和合规官提供了一个实用框架：

识别风险

• 检索并分析贵公司的 ACE（自动商业环境）导入数据。
• 进行海关风险审计，特别侧重于确保向海关准确（一致）报告所有进口品的 HTS 分类和原产国。
• 绘制供应链和经纪人关系图。

为中断制定计划

• 实现采购多样化，提高供应链灵活性。
• 与财务部门合作，建立关税影响方案模型。
• 针对新出现的职责或禁令制定快速反应战略。

管理合同风险

• 在商业协议中建立关税转嫁机制。
• 包括允许灵活采购的变更条款。
• 明确界定海关分类和合规责任。

将法律风险降至最低

• 定期审查和更正进口报关单。
• 确认符合 UFLPA 和其他伙伴机构的规定。
• 围绕经纪人指令和关税工程实施内部控制。

确定节约成本的机会

• 探索保税仓库、保税区和退税计划。
• 评估根据 USMCA 等贸易协定进行关税工程和优惠待遇的机会。
• 酌情考虑使用临时进口保证金（TIB）。

加强供应链的完整性

• 对上游供应商进行尽职调查。
• 绘制材料和原产地地图，以避免强迫劳动的违法行为。
• 实施可追溯性协议和审核计划。

这已经不仅仅是海关合规问题，而是企业诚信和声誉风险问题。特别是根据《虚假索赔法》，对举报人的奖励是实实在在的。处罚金额巨大。检察机关的胃口也越来越大。

外卖

我们以前说过，现在再说一遍：海关欺诈已从司法部执法的边缘地带进入主流。

如果您的公司进口货物，贸易合规应该是首要任务。司法部不会坐等恶性案件的发生，而是在积极寻找系统性漏洞、错误分类以及以 "物流创意 "为外衣的关税规避策略。

现在是总法律顾问参与的时候了。审计。调整。签约。培训。修复。因为强化执法不会在某一天到来，而是已经到来。

有关海关和国际贸易的其他内容，请访问我们的 关税和国际贸易资源页面.如需更多见解或定制合规审查，请联系作者或 国际贸易或 国际调查团队。在这一转变成为时尚之前，我们就一直在追踪它。