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威廉·R·休斯

合作伙伴

威廉·R·休斯

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威廉·休斯为取得非凡成就的个人及家庭提供咨询,协助其以税务高效的方式进行周密的财富传承规划。他是本所遗产规划业务部的合伙人,在税务及遗产规划领域拥有丰富的经验,包括:

  • 遗产规划旨在利用现有的遗产税、赠与税和跨代转移税(GST)免税额度以及合格的放弃继承权。
  • 复杂的财富传承技术,例如设人保留年金信托(GRAT)和滚动式GRAT、合格个人住宅信托(QPRT)、向设人信托的分期付款销售(IDGT)以及家庭有限合伙(FLP)。
  • 通过受益人指定和不可撤销人寿保险信托(ILITs)进行人寿保险规划,以创造流动性并最大限度地减少财富转移税。
  • 规划退休账户以最大限度地减少所得税和遗产税,包括个人退休账户(IRA)的规划技巧,以及将信托指定为退休账户受益人的做法。
  • 慈善捐赠及非营利组织,包括利用慈善余款信托和慈善先期信托来减少遗产税、赠与税和所得税。
  • 针对复杂遗产的资产管理,涉及流动性差且难以估值的资产,例如非公开持股企业的权益及需通过拍卖处置的特殊艺术品,并依据第6166条规定实施遗产税递延。
  • 就遗产及信托管理中的受托人义务,为个人代表、遗嘱执行人及受托人提供法律咨询。
  • 遗产、信托及受益人的受托人所得税规划。
  • 为私人企业主提供业务传承规划、S型公司相关事务、合格小企业股票(QSBS)规划、股权买卖协议、递延薪酬安排以及分摊保费人寿保险规划。
  • 婚前协议旨在保护和保全配偶资产。

威尔是密尔沃基律师协会基金会的理事,曾任密尔沃基遗产规划论坛主席,现为该论坛成员。

威尔曾任威斯康星州律师协会不动产、遗嘱认证与信托分会的数字财产委员会委员。该委员会的任务是起草威斯康星州关于受托人访问数字资产的立法,最终促成了《威斯康星州受托人访问数字财产法》于2016年获得通过。

威尔在建立“威斯康星州英雄遗嘱计划”(Wisconsin Wills for Heroes)的过程中发挥了关键作用。该计划是一项全国性项目,旨在为符合条件的应急人员(包括公职或志愿警察、消防员、急救员和护理人员)提供免费的遗产规划文件,以保障其自身及家人的权益。

奖项与荣誉

  • 威斯康星州“超级律师®”新星奖——遗产与遗嘱认证领域(2021–2023)

演讲与出版物

  • 演讲人,《遗赠、慈善领先信托与慈善余款信托》,威斯康星州东部计划捐赠委员会(2019年秋季;2020年秋季;2021年秋季;2022年春季)
  • 合著者,《涉及遗产税时的文件起草》,威斯康星州遗产规划师埃克哈特工作手册
  • 演讲人,《人寿保险规划方案》,沃基肖县遗产规划委员会,威斯康星州沃基肖市(2018年3月)
  • 演讲人,《慈善规划最新动态》,信托与遗产热点话题研讨会,密尔沃基律师协会,威斯康星州密尔沃基市(2018年3月)
  • 演讲人,《保护家庭资产》,移民企业家峰会,安肯尼,爱荷华州(2016年11月)
  • 演讲人,《ILIT受托人尽职调查:切勿设置后置之不理》,西北互助保险公司高级规划研讨会(2016年1月)
  • 演讲人,《新常态:遗产规划中的所得税考量》,西北互助保险高级规划研讨会(2016年1月)
  • 演讲人,《罗斯个人退休账户揭秘》,西北互助保险公司网络办公室,伊利诺伊州芝加哥市(2015年10月)
  • 演讲人,《不可撤销人寿保险信托的运用》,西北互助保险公司高级遗产规划学校(2015年9月)
  • 演讲人,《遗产规划的崭新天地》,红河谷遗产规划委员会,北达科他州法戈市(2015年4月)
  • 演讲人,"数字资产遗产规划",沃基肖县遗产规划委员会,威斯康星州沃基肖市(2014年9月)
  • 演讲人,《数字资产规划入门》,密尔沃基遗产规划论坛,威斯康星州密尔沃基市(2013年12月)
  • 演讲人,《数字资产遗产规划》,密尔沃基女性律师协会,威斯康星州密尔沃基市(2013年11月)
  • 演讲人,《遗产规划的核心要素》,威斯康星州肾脏基金会,密尔沃基市,威斯康星州(2012年4月)
  • 演讲人,《遗产规划入门:遗产规划的核心要素与财富转移税概览》,威斯康星注册会计师协会,密尔沃基,威斯康星州(2011年12月)
  • 作者,《“股票期权‘弹簧式’操作:对牵强理由的考察及美国证券交易委员会新披露规则”》,《公司法杂志》(2008年春季刊)