艾比·马格努森为高净值个人及家族提供全方位的遗产规划服务。 其专业领域涵盖：制定综合性遗产规划以充分利用遗产税、赠与税及代际转移税的免税额度；为遗产、信托及受益人提供税务规划；协调并服务家族办公室（包括为跨代家族办公室寻觅首席执行官）；规划特殊目的慈善工具（如慈善余款信托与慈善先导信托）；以及为私人基金会制定长期规划并落实战略目标。
艾比专注于信托与遗产管理领域的执业，在受托责任与责任方面经验丰富。她定期：
- 就管理及行政事宜向受托人和个人代表提供建议，以履行受托责任。
- 就受托人的信托责任、受益人的权利与利益，以及减轻责任的最佳实践向受托人提供法律建议。
- 为单一目的捐赠者设立的慈善信托的受托人提供咨询，包括审查分配和受益人沟通要求以维持特殊"支持组织"地位、信托会计以及信托受益人的要求。
- 负责管理私人基金会的日常运营，包括拨款发放、拨款协议、分配计算、自我交易与利益冲突、投资与现金管理以及继任规划。
艾比是公司与遗产规划业务组、家族办公室及制造业领域的成员。
代表性经验
- 为一位高净值客户制定并实施慈善领先信托融资策略，成功节省数百万美元遗产税与所得税。福里律师事务所的律师持续担任受托人，协助家族受托人执行该策略。信托支付使该家族得以对社区产生深远持久的慈善影响。
- 成功协商达成学校冠名捐赠协议（金额逾1亿美元）。
- 协助管理并执行家族办公室新任首席执行官的面试流程及招聘工作，包括制定战略计划与新职位描述、筛选并招募合格候选人、协调家族成员面试环节。随后，福里就首席执行官的薪酬方案及雇佣合同（含保密条款）进行谈判。福里在制定首席执行官入职流程及新的考核机制方面发挥了关键作用。
- 与某家族办公室紧密合作，共同开发了一套教育系列课程，内容涵盖投资管理（包括资产配置、投资类型及成本）以及受托人与受益人的法律职责。该教育系列最终促成了一份全新的投资政策声明，其制定过程中充分吸纳了家族成员与投资顾问的重要意见。家族成员反馈称，在信托整体投资决策及家族办公室运营管理方面，家族参与度显著提升。
- 作为富乐律师事务所受托人及顾问团队成员，主导为某重要家族办公室开展投资顾问遴选流程。 具体工作包括：筛选并协调十余家潜在服务商的提案，协助家族委员会制定以家族利益为核心的评估体系与遴选标准，协助家族成员审阅提案并面试候选服务商。福里律师团队协助家族委员会向全体成员汇报工作，最终达成新投资顾问的遴选共识。福里律师团队还协助新任投资经理制定税务优化过渡方案。
所属关系
- 密尔沃基女性律师协会遗产规划讨论组前联合主席
- 密尔沃基大都会基金会青年专业顾问委员会成员（2018-2019年）
演讲与出版物
- 演讲人，《术语与概念导论》，第十八届年度计划捐赠研讨会系列，威斯康星州密尔沃基市（2019年4月）
- 演讲人，《慈善年金、人寿保险捐赠及特殊资产捐赠》，第十七届年度计划捐赠研讨会系列，威斯康星州密尔沃基市（2018年5月）
十分钟访谈：如何减轻受托人责任
福莱律师事务所私人客户服务部（PCS）总监兼家族办公室业务组联席主席布莱恩·卢卡雷利，与该所遗产与信托业务组及家族办公室团队成员、律师助理艾比·马格努森进行了一场十分钟的访谈，探讨减轻受托人责任的途径。
福莱律师事务所代表保罗·纽曼的女儿们起诉已故演员的慈善基金会
富乐律师事务所正代表已故演员保罗·纽曼的女儿苏珊·纽曼和内尔·纽曼，对其父亲创立的慈善机构纽曼自有基金会提起诉讼。她们以违反受托责任为由，要求对方赔偿160万美元。
福莱律师事务所代理保罗·纽曼女儿参与高调诉讼案引发广泛媒体关注
富乐律师事务所近日宣布，已受聘代理已故演员保罗·纽曼的女儿苏珊·纽曼与内尔·纽曼，就其父创立的慈善机构"纽曼自有基金会"提起诉讼。该案件及本所担任法律顾问的事宜，已引发媒体广泛关注。
非营利组织1023表与990表披露
免税组织（包括须进行特殊额外披露的私人基金会）须遵守特定的公开披露规则。这些规则要求该组织将其免税申请及过去三年的990表/990-PF表供公众查阅。若组织未能遵守这些要求，可能面临处罚。
《综合拨款法案》
《2021年综合拨款法案》（CAA，第116-260号公共法）已于2020年12月27日签署生效。
《CARES法案》对慈善所得税扣除的变更
《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES法案）对慈善所得税扣除规则进行了四项修订。