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艾萨克·J·莫里斯

合作伙伴

艾萨克·J·莫里斯

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艾萨克·莫里斯专注于员工福利与高管薪酬领域。在员工福利方面,他主要从事合格退休计划的设计与管理,包括401(k)计划、固定收益养老金计划,以及为非营利雇主设计的457(b)和457(f)计划,业务范围涵盖但不限于计划错误与修正、索赔及申诉等事项。 在并购业务中,艾萨克同时处理福利相关事务,包括尽职调查审查与分析、收购协议谈判与起草,以及交易完成后的员工福利整合事宜(涵盖买方与卖方)。高管薪酬领域方面,艾萨克常就《国内税收法典》第280G条涉及的"黄金降落伞"支付事项为客户提供专业建议。

艾萨克每年投入大量时间参与多项公益活动,包括在"街头法律"项目中指导高中生,以及通过威斯康星州"英雄遗嘱计划"协助警察、消防员、急救人员等一线救援人员及其配偶或伴侣起草遗嘱和各类授权书。

在加入富乐律师事务所之前,艾萨克曾在德克萨斯州达拉斯市的美国德克萨斯北区地方法院担任法官何塞·A·索利斯的法律助理。

代表性经验

  • 就某上市公司合并后涉及的众多美国证券交易委员会(SEC)及员工福利事项提供法律咨询,包括高管离职补偿金的法律影响,以及根据其关键雇员股票期权计划(KEESA)及其他非合格递延薪酬计划向高管支付款项所需的操作机制与合规要求。
  • 就新医疗改革法案中众多且往往含糊不清的合规要求,为一家上市公司提供咨询服务。
  • 就某私营塑料制造商出售过程中的降落伞付款影响提供咨询,包括起草必要的文件以获得充分的股东同意。
  • 协助多家上市公司就其合格退休计划提交确定函申请。

所属关系

  • 人力资源管理协会(SHRM)会员
  • 威斯康星退休规划专业人士有限公司成员
  • 国际雇员福利计划基金会成员
  • 威斯康星州律师协会会员
  • 美国律师协会会员
  • 密尔沃基律师协会会员

演讲与出版物

  • 合著文章《深入解析《保障退休金安全法案》2.0版:401(k)计划提取资金的新途径与潜在简化方案》,载于《法律新闻:员工福利洞察》,2023年5月17日。
  • 合著,《《SECURE 2.0法案》修订退休计划规则》,《福里洞见》,2022年12月30日。
  • 合著,《401(k)计划年终十大待办事项清单》,《法律新闻:员工福利洞察》,2021年10月20日。
  • 作者撰文《国税局为弹性支出账户提供更多灵活性》,载于《冠状病毒资源中心:重启业务》,2021年3月2日。
  • 合著,《国税局提供更多途径减少或暂停2020年安全港供款》,冠状病毒资源中心:复工复产专栏,2020年7月6日
  • 合著,《受益人条款与指定——现在规划,未来更简便》,《劳动与就业法律视角》,2019年4月29日。
  • 撰文:《如何向离职员工申报非合格计划或遣散费?提示:您可能需要使用W-2表格而非1099表格!》《劳动与就业法律视角》,2018年7月9日。
  • 合著,《无事生非?税制改革对雇主提供的退休福利、社会福利及附加福利的影响》,《员工福利洞察》通讯,2018年1月5日
  • 合著,《你的离职补偿是否触发《雇员退休收入保障法》?为何你应关注及应对措施》,《劳动与就业法律视角》,2016年7月25日。
  • 为《福里法律新闻快讯:员工福利》供稿,该刊物报道员工福利及《雇员退休收入保障法》的最新动态。
  • 演讲人,威斯康星商业医疗保健集团(WBHCG),"戒烟:预防性服务、心理健康平权、健康促进计划",威斯康星州沃瓦托萨市,2015年4月22日。
  • 演讲人,中美国医疗联盟(MACHC),“戒烟:预防性服务、心理健康平权、健康促进计划”,密苏里州圣路易斯市,2014年11月20日。
  • 合著,《监管机构仅为集体谈判计划提供有限的医疗改革救济》,《福里法律新闻快讯:员工福利》,2010年6月29日。
  • 合著,《完美风暴正在酝酿:美国国税局近期公告与执法力度加剧的态势,引发对公告2002-63关于税款计提工作底稿持续有效性的质疑》,载于《税务执行官》第57卷第6期(2005年11-12月)。
  • 《创建在线互联网税:一项复杂的构想?》载于《西北技术与知识产权期刊》第2期,2004年。
  • 非理性恐惧:‘无适用法律’原则与违宪授权的真正元凶》,载《 西北大学法律评论 第98卷,第367页, 2003年。
现代开放式律师事务所,芝加哥的律师们坐在办公桌前,一边操作电脑一边处理文件,背景是砖墙和大窗户。
2026年8月20日 通讯

注意差距:当您的退休计划文件、计划运营与参与者沟通不一致时

大多数合规问题都会显而易见,但这一问题却并非如此。您的计划多年来一直依据《CARES法案》、《SECURE 1.0》和《SECURE 2.0》运行,参与者已收到说明这些特点的通知,且您的记录保管人一直恪尽职守地执行相关规定。 唯一可能缺失的便是计划条款。法律允许存在这一缺口,但这种情况不会持续太久;如果您正准备最终确定2026年的计划要点、参保材料、计划通知或类似材料,则可在下一轮参与者通讯中补充说明这一缺口。
2026年8月17日 活动

如何编写更完善的《计划概要说明》(SPD):值得添加的关键条款

简明计划说明书(SPD)通常被视为一种合规“打勾”项目,但一份精心编制的SPD可以成为计划中最有价值的风险管理工具之一。本次演讲将超越《雇员退休收入保障法》(ERISA)的基本披露要求,重点介绍最有效的SPD所包含的条款,以及许多计划无意中遗漏的内容。
2026年2月2日 新闻稿

福里公司任命18位新合伙人

富乐律师事务所于2026年2月1日正式晋升18名律师为股权合伙人。
2026年1月23日 交易与成果

福里公司代表DLB向埃森哲出售多数股权

富乐律师事务所(Foley & Lardner LLP)代表数据中心及相关关键任务设施工程与咨询服务的行业领导者及开拓者——DLB Associates及其关联公司(统称“DLB”),完成了向埃森哲(纽约证券交易所代码:ACN)出售多数股权的交易。
2025年11月19日 福莱观点

把握罗斯浪潮:退休计划新强制性罗斯补缴要求中的薪资陷阱与实用解决方案

自2026年1月1日起,针对401(k)、403(b)及政府457(b)计划中"高薪参与者"的50岁以上补缴贡献...
2025年6月10日 交易与成交

福莱律师事务所代表瑞能工业完成由Fusion Capital Partners领投的战略投资

富乐律师事务所(Foley & Lardner LLP)代表工业设备与工程解决方案领先供应商Relevant Industrial, LLC(Relevant)完成收购事宜,此次交易由Fusion Capital Partners(Fusion)通过战略性财务投资完成。Relevant的长期合作伙伴LKCM Headwater Investments(LKCM)出售了公司多数股权,并以少数股东身份重新投资。