中小型企业（SMB）的健康保险替代方案

中小企业（SMB）正面临医疗保险成本持续上涨的趋势。医疗福利是员工福利体系中的重要组成部分，也是吸引和留住员工的关键手段。此外，对于受《患者保护与平价医疗法案》（ACA）约束的大型雇主而言，提供重大医疗保险计划是避免可能面临ACA处罚的必要条件。随着医疗保险费用的上涨，雇主们正在寻求创新的解决方案，以在不削减员工福利的前提下降低成本。

近年来，针对雇主的各类替代性健康保险方案层出不穷。除了在传统保险计划与自筹资金计划之间进行选择外，雇主现在还可以从几种不同的自筹资金计划结构中进行选择，例如定额资助计划和自保保险计划。 一些雇主选择通过专业雇主组织、协会健康计划或多雇主福利安排来提供福利。此外，行业内基于账户的计划也日益增多，例如个人保险覆盖健康报销安排（ICHRAs）。

在投保计划或自筹资金计划中，雇主还可以考虑采用特定的计划设计方案，以帮助控制计划成本。这包括参考定价、无网络计划、仅共付额（无免赔额）计划、虚拟首诊模式、现金支付模式、窄网络计划设计、高性能网络层级，或健康维护组织（HMO）的“轻量级”门控功能等。

越来越多的雇主开始考虑“拆分式”点解决方案，即由供应商在基础医疗计划之外运营针对特定类型福利的项目，例如肌肉骨骼（MSK）福利的“卓越中心”或生育福利计划。针对GLP-1受体激动剂的减肥解决方案项目正日益流行。部分雇主正采用独特的药房福利解决方案，帮助员工在计划范围外获取更低成本的处方药。 针对特定福利保障采用健康报销安排（HRA）的做法也日益普及，例如专门针对GLP-1药物的HRA。直接初级保健安排同样呈上升趋势。 

该行业的药房解决方案已发生显著演变，其中包括专科药品分包、共付额优化方案、患者援助计划、全国平均药品采购成本（NADAC）定价、国际邮寄、直接向制造商采购、现金支付网络、利用340B定价、鼓励选择最低成本药物的激励计划等。 

在下表中，我们汇总了各种医疗计划选项、计划设计以及与每种计划类型相关的关键考虑因素，同时列出了降低计划成本的替代方案。选择合适的医疗计划结构和计划设计，取决于贵组织的规模、风险承受能力以及预算。如果您对这些不同的解决方案，或实施新医疗计划所涉及的合规问题有任何疑问，Foley & Lardner LLP 可以为您提供帮助。