代表性经验

遗产规划与信托及遗产管理

• 协助客户起草并落实基础遗产规划（如信托、遗嘱、预先医疗指示等）及复杂的多代际遗产规划（包括多代际信托、配偶终身使用权信托、设立人保留年金信托、故意缺陷设立人信托、未完成赠与信托等）。*
• 协助客户处理婚前协议、财产转化协议及其他涉及共同财产与个人财产的事宜。*
• 在加利福尼亚州遗产管理程序中代表个人代表。*
• 在信托诉讼中代表受托人和受益人，包括向法院提交报告/账目、单方面申请、证据开示、封存动议、诉状等。*
• 为客户提供非公开公司重组的咨询建议。*
• 准备并提交遗产税和赠与税申报表。*
• 就受托人及信托管理人对受益人的道德义务及信托责任提供建议。*

联邦、州及地方税务规划与审计

• 就加利福尼亚州对非设立人信托征收所得税提供指导。*
• 就信托及遗产规划对联邦及加州所得税的影响，为委托人及受托人提供咨询建议。*
• 就加州居民身份及迁出规划的州税影响向个人提供建议。*
• 代表个人和实体应对加州特许经营税委员会的审计。*
• 代表不动产所有者处理财产税评估上诉事宜。*
• 代表雇主应对加州就业发展部（就业税）审计。*
• 就跨境交易及美国申报义务为美国及非美国人士提供咨询服务。*

*加入富乐律师事务所前处理的事务。