기업 투명성법 시행은 여전히 중단된 상태

2025년 1월 23일, 미국 연방 대법원은 텍사스 주 경찰청 소송 사건 에서 2024년 12월 텍사스 연방 지방법원이 발령한 전국적 잠정 금지 명령에 대한 집행 정지 명령을 내렸다.

그러나 이번 달 초 스미스 대 재무부 소송에서 기업 투명성법(CTA)에 대한 두 번째 전국적 금지 명령이 발령되었다. 텍사스 탑 콥 샵 소송에서 대법원의 명령은 스미스 대 재무부 소송의 금지 명령을 구체적으로 다루지 않는다. 스미스 대 재무부 소송의 금지 명령이 여전히 유효하므로 CTA의 시행은 계속 중단된 상태이다.

금융범죄단속국(FinCEN)은 오늘 스미스 대 재무부 소송에서 발령된 전국적 금지 명령이 여전히 유효함을 근거로, 보고 대상 기업들은 다음과 같이 해야 한다고 밝혔다:

“현재 텍사스 탑 콥 샵 사건에 대한 대법원의 조치에도 불구하고 금융범죄단속국(FinCEN)에 실소유자 정보를 제출할 의무가 없습니다. 또한 스미스 명령이 유효한 동안 해당 정보를 제출하지 못하더라도 보고 기업들은 책임을 지지 않습니다. 다만 보고 기업들은 계속해서 자발적으로 실소유자 정보 보고서를 제출할 수 있습니다.”

텍사스 탑 콥 숍 소송과 스미스 대 재무부 소송은 모두 텍사스 동부 지방법원에서 시작되었습니다. 대법원의 텍사스 탑 콥 숍 소송 관련 명령이 스미스 대 재무부 소송의 가처분 명령을 직접 다루지는 않았지만, 폴리의 CTA 팀은 스미스 대 재무부 소송의 가처분 명령이 곧 정지되거나 해제될 경우에도 놀라지 않을 것입니다. 따라서 기업들은 CTA 집행이 재개될 경우 해당 제출 기한 내에 필수 보고서를 제출할 수 있도록 실소유자 정보 보고서를 계속 준비해 두는 것이 바람직할 것입니다.