A aplicação da Lei de Transparência Corporativa continua suspensa

Em 23 de janeiro de 2025, o Supremo Tribunal dos Estados Unidos emitiu uma suspensão da liminar nacional emitida por um tribunal distrital federal no Texas em dezembro de 2024 no litígio Texas Top Cop Shop .

No entanto, uma segunda liminar nacional contra a Lei de Transparência Corporativa (CTA) foi emitida no início deste mês no litígio Smith v. Treasury. A decisão da Suprema Corte no litígio Texas Top Cop Shop não aborda especificamente a liminar no litígio Smith v. Treasury. Como a liminar no litígio Smith v. Treasury continua em vigor, a aplicação da CTA permanece suspensa.

A FinCEN declarou hoje que, uma vez que a liminar nacional emitida no litígio Smith v. Treasury continua em vigor, as empresas que prestam informações:

«não são atualmente obrigadas a apresentar informações sobre os beneficiários efetivos ao FinCEN, apesar da decisão do Supremo Tribunal no caso Texas Top Cop Shop. As empresas declarantes também não estão sujeitas a responsabilidade se não apresentarem essas informações enquanto a ordem Smith permanecer em vigor. No entanto, as empresas declarantes podem continuar a apresentar voluntariamente relatórios com informações sobre os beneficiários efetivos.»

Os litígios Texas Top Cop Shop e Smith v. Treasury tiveram origem no Tribunal Distrital dos Estados Unidos para o Distrito Leste do Texas. Embora a decisão do Supremo Tribunal no litígio Texas Top Cop Shop não aborde especificamente a injunção no litígio Smith v. Treasury, a equipa CTA da Foley não ficaria surpreendida se a injunção no litígio Smith v. Treasury fosse suspensa ou levantada em breve. Portanto, as empresas podem querer continuar a preparar os seus relatórios de informações sobre propriedade beneficiária para que, se a aplicação da CTA for retomada, estejam prontas para enviar os relatórios exigidos dentro dos prazos de apresentação aplicáveis.