Tipps für finanzielle Gesundheit im neuen Jahr: Vermeiden Sie doppelte Zahlungen an Lieferanten
Was wäre, wenn Ihr Unternehmen gezwungen wäre, alle Einkäufe, die es im letzten Monat bei einem bestimmten Lieferanten getätigt hat, doppelt zu bezahlen? Was wäre, wenn diese doppelte Zahlungsverpflichtung stattdessen die letzten drei Monate, sechs Monate oder sogar noch länger betreffen würde? Ohne genau auf Mitteilungen und Zahlungsaufforderungen von gesicherten Kreditgebern zu achten, müssen einige unachtsame Unternehmen für Waren, die sie gekauft und bereits bezahlt haben, „doppelt bezahlen”. Dies ist die warnende Geschichte aus einem aktuellen Fall aus New York.
Der Albtraum der doppelten Zahlung im neuen Stil
Ein Kunde, der nach Erhalt einer Zahlungsaufforderung an den Kreditgeber seinen Lieferanten statt dessen Kreditgeber bezahlt, muss unter Umständen doppelt zahlen. Wie kürzlich vom höchsten Gericht New Yorks entschieden wurde, bleibt der Kunde nach Erhalt einer solchen Zahlungsaufforderung weiterhin verpflichtet, den Kreditgeber zu bezahlen, selbst wenn er seinen Lieferanten für dieselben Waren oder Dienstleistungen bezahlt hat und selbst wenn der Lieferant die Forderung des gesicherten Kreditgebers bestreitet. Das Ergebnis ist hart, aber vermeidbar.
Der Fall lautet Worthy Lending gegen New Style Contractor. Der Kreditgeber im Fall New Style sandte New Style die folgende Mitteilung:
Gemäß Abschnitt 9-406 des Einheitlichen Handelsgesetzbuchs entbinden Zahlungen von New Style an Checkmate oder an andere Personen als Worthy Lending New Style nicht von seinen Verpflichtungen in Bezug auf diese Konten, und ungeachtet solcher Zahlungen bleibt New Style gegenüber Worthy Lender für den gesamten Betrag dieser Konten haftbar.
Ungeachtet des Erhalts dieser Mitteilung durch New Style leistete das Unternehmen weiterhin Zahlungen an seinen Lieferanten und nicht an den Kreditgeber. Der Lieferant ging in Konkurs, und das New Yorker Gericht entschied, dass New Style alle diese Zahlungen erneut leisten muss – diesmal an den Kreditgeber. Es handelt sich um ein Doppelzahlungsrisiko, für das das Berufungsgericht des Staates New York wenig Verständnis zeigte und darauf hinwies, dass eine Doppelzahlung die Folge davon ist, wenn ein gesicherter Gläubiger, der einen Schuldner aufgefordert hat, direkt an ihn zu zahlen, nicht bezahlt wird. Die fehlgeleiteten Zahlungen von New Style beliefen sich Berichten zufolge auf einen Fehler in Höhe von mehr als einer Million Dollar.
Wie wirkt sich das auf mein Unternehmen aus?
Die Entscheidung im Fall New Style hat wahrscheinlich auch Auswirkungen auf Ihr Unternehmen, selbst wenn Sie keine Geschäfte in New York tätigen, da viele gewerbliche Kreditverträge und damit auch das Recht eines Kreditgebers, die Forderungen eines Kreditnehmers einzuziehen, dem Recht des Bundesstaates New York unterliegen.
Darüber hinaus nehmen die finanziellen Schwierigkeiten zu, da die Auswirkungen des anhaltenden Krieges in der Ukraine, steigende Zinssätze, Unterbrechungen der Lieferketten und andere widrige wirtschaftliche Bedingungen weiterhin ihre Spuren bei Unternehmen in den Vereinigten Staaten und im Ausland hinterlassen. Viele Verbraucher und Unternehmen haben ihre Barreserven aufgebraucht und ihre Schulden erhöht.
Unabhängig davon, ob Ihr Unternehmen finanziell stabil ist oder nicht, wird Ihre Fähigkeit, das Risiko von Geschäften mit finanziell angeschlagenen Lieferanten zu mindern, für ein erfolgreiches Jahr 2023 von entscheidender Bedeutung sein.Der „Supply Chain Disruption Survival Guide”von Foley & Lardner bietet eine Fülle von Analysen und Möglichkeiten zur Minderung von Risiken in der Lieferkette, darunter ein Kapitel mit dem Titel „Wichtige Strategien zum Schutz der Lieferkette Ihres Unternehmens und zur Minderung von Risiken gegenüber finanziell angeschlagenen Kunden und Lieferanten”.
Wichtige Erkenntnisse – Implementierung von Risikominderungsprozessen
Verfügt Ihr Unternehmen über Risikominderungsprozesse, um das gleiche Schicksal wie New Style zu vermeiden? Durch Bewusstsein und Sorgfalt können Sie Ihre Gewinne für 2023 sichern, indem Sie solche doppelten Zahlungsverpflichtungen vermeiden.
Die folgenden bewährten Verfahren tragen dazu bei, das Risiko zu mindern, dass Ihr Unternehmen das gleiche Schicksal erleidet.
- Implementieren Sie einen Prozess, um den Erhalt einer Direktzahlungsmitteilung von einem gesicherten Kreditgeber eines Lieferanten umgehend zu identifizieren und zu protokollieren.
- Stellen Sie sicher, dass Ihr Kreditorenbuchhaltungssystem über geeignete Mechanismen verfügt, um Zahlungen an einen Lieferanten vorübergehend zu sperren und gegebenenfalls alle Zahlungen an den Kreditgeber des Lieferanten umzuleiten.
- Nach Erhalt einer Mitteilung eines gesicherten Gläubigers, in der dieser sein Recht auf direkte Zahlung geltend macht, zahlen Sie den gesicherten Gläubiger direkt oder fordern Sie vom Kreditgeber (und Ihrem Lieferanten) einen zusätzlichen schriftlichen Nachweis für das geltend gemachte Recht an.
- Überwachen Sie Ihre Lieferkette auf Warnzeichen für finanzielle Schwierigkeiten und Schwächen, wie im„Leitfaden zum Überstehen von Lieferkettenunterbrechungen“ beschrieben, und ergreifen Sie umgehend Abhilfemaßnahmen.
- Wenden Sie sich an Ihren Anwalt für Insolvenzrecht/Gläubigerrechte bei Foley & Lardner LLP, um sich über Ihre Rechte und Pflichten sowie Strategien zur Risikominderung beraten zu lassen.
