Nachlassplanung
Wir bieten Privatpersonen, Unternehmen und gemeinnützigen Organisationen das gesamte Spektrum der anspruchsvollen Nachlassplanung, Treuhandverwaltung, Steuerplanung und Vermögensverwaltung. Je nach Ihren Anforderungen beschränken wir uns auf ein einziges Thema oder beraten Sie zu einem breiten Spektrum an persönlichen, familiären oder geschäftlichen Zielen und wie diese am besten erreicht werden können.
Unser Ansatz
Nachlassplanung für wohlhabende Privatpersonen
Wir erstellen Pläne, die darauf ausgerichtet sind, mögliche Steuerbelastungen im Rahmen Ihrer allgemeinen Nachlassplanung zu reduzieren. Wir nutzen ausgeklügelte Planungsvehikel - darunter spezialisierte Trusts, Family Limited Partnerships, Gesellschaften mit beschränkter Haftung und private gemeinnützige Stiftungen - und passen sie an Ihre spezifischen Bedürfnisse an
Planung für eng verbundene Unternehmen
Wir beraten bei Alternativen für die Übertragung von Eigentum und Kontrolle auf die nächste Generation und bei der Lösung von Liquiditätsproblemen im Zusammenhang mit Erbschaftssteuern. Wir arbeiten eng mit Mitgliedern der Bereiche Transaktionen und Wertpapiere, Immobilien und Steuern zusammen, um einen koordinierten Ansatz für ein breites Spektrum von Angelegenheiten zu bieten, einschließlich Geschäftsbetrieb, Einkommenssteuerplanung, Erbschaftssteuerplanung, Management-Nachfolgeplanung und Nachfolgeplanung.
Non-Profit-Organisationen und Planung von Wohltätigkeitsstiftungen
Wir gründen private Stiftungen, Donor-Advised Funds, Charitable Residable Trusts und Charitable Lead Trusts. Wir vertreten auch eine große Anzahl von öffentlichen Wohltätigkeitsorganisationen. Für alle Wohltätigkeitsorganisationen bieten wir Beratung bei der Entwicklung von Programmen für geplante Schenkungen und bei der Einrichtung von Schenkungsvehikeln wie Annuitäten und Pools von Einkommensfonds.
Familienbüros
Unser erfahrenes Family-Office-Team kann Ihnen dabei helfen, den Erfolg und die Langlebigkeit Ihres Familienunternehmens zu sichern und dabei auf Ihre spezifischen Bedürfnisse und Perspektiven einzugehen. Wir strukturieren Family Offices und Family Investment Pools und unterstützen Sie bei der Entwicklung von Family Office Leadership.
Private Treuhandgesellschaften
Viele Familien gründen private Treuhandgesellschaften, um eine dauerhafte, von der Familie kontrollierte Einheit als Treuhänder von Familientrusts zu schaffen. Wir helfen unseren Kunden, private Treuhandgesellschaften zu gründen und zu betreiben. Wir helfen unseren Kunden auch bei der Entwicklung einer Eigentumsstruktur, um die Ziele der Familie zu erreichen, und bieten laufende Rechtsberatung in Bezug auf den Betrieb.
Nachlassplanung für Führungskräfte
Da die Sozialleistungen oft den Kern des Vermögens von Führungskräften öffentlicher Unternehmen bilden, bieten wir unseren Firmenkunden Executive Estate Planning Services an. Wir arbeiten mit CEOs und CFOs zusammen, um ihren Top-Führungskräften eine gründliche Nachlassplanung zu bieten, die sich an die sich ständig ändernden Steuergesetze anpasst. Wir unterstützen Führungskräfte bei der Nachlassplanung für Aktienoptionspläne, Mitarbeiterbeteiligungspläne, Altersversorgungsleistungen, Vergütungspläne, Aktien mit Verfügungsbeschränkung und Nebenleistungen sowie bei der Einhaltung der einschlägigen Wertpapiergesetze. Unser Programm für die Nachlassplanung von Führungskräften ist darauf ausgerichtet, die Kosten pro Führungskraft für umfassende Nachlassplanungsdienste zu minimieren.
Beratung für Treuhänder
Neben der allgemeinen Beratung von Testamentsvollstreckern, Treuhändern und Vormündern sind wir häufig auch als Sonderberater für private und unternehmerische Treuhänder tätig und beraten diese bei der Gestaltung von Testamenten und Treuhandverträgen, bei komplexen Fragen des Treuhandrechts und bei steuerlichen Fragen von Treuhändern.
Rechtsstreitigkeiten im Bereich Treuhand und Nachlass
Wir bieten Privatpersonen, institutionellen Treuhändern und professionellen Treuhändern das gesamte Spektrum an Dienstleistungen an, wobei wir unsere Risikomanagement- oder Prozessstrategien darauf abstimmen, Streitigkeiten zu vermeiden oder sie vorteilhaft und zügig beizulegen. Wir vertreten unsere Mandanten bei der Errichtung, Durchsetzung und Änderung von Treuhandvermögen, bei der Anfechtung von Testamenten und Treuhandvermögen, bei Klagen zur Entlastung oder Abberufung von Treuhändern und bei der Aushandlung privater Vergleichsvereinbarungen zur außergerichtlichen Beilegung solcher Streitigkeiten. Darüber hinaus vertreten wir häufig Nachlässe in komplexen Nachlass- und Schenkungssteuerprüfungen und Rechtsstreitigkeiten.
Berater für Vermögensverwaltung
Wir vertreten zahlreiche millionenschwere Nachlässe und Treuhandgesellschaften, von denen viele Portfolios mit so unterschiedlichen und komplexen Vermögenswerten wie Kunstsammlungen, eng gehaltene Geschäftsanteile, zur Erschließung gehaltene Immobilien, Mineralien, Patente und Urheberrechte umfassen. Wir helfen bei der Verwaltung und dem Management dieser Nachlässe und Trusts und beraten die Treuhänder und Begünstigten in einer Vielzahl von Verwaltungs-, Investitions- und Steuerplanungsfragen. Gegebenenfalls fungieren wir auch als Testamentsvollstrecker oder Treuhänder für unsere Mandanten. Zu unseren Dienstleistungen gehören außerdem die Erstellung von Einkommenssteuererklärungen für Nachlässe und Treuhandvermögen, die Bereitstellung umfassender Buchhaltungsdienste für Treuhandvermögen und die Vertretung von Treuhändern vor dem IRS.
Foley Dienstleistungen für Privatkunden
Darüber hinaus haben Kunden, die uns als Treuhänder oder Nachfolgetreuhänder beauftragen, Zugang zu Foley Private Client Services, den exklusiven Treuhandverwaltungsdiensten der Kanzlei. Im Rahmen von Foley Private Client Services verwalten unsere Anwälte und Mitarbeiter Kundenvermögen in Höhe von mehreren Milliarden Dollar und kümmern sich um die Bedürfnisse von rund 1.000 Familienmitgliedern.
