フォーリー規制リマインダー：投資会社法第30e-3条に基づく株主報告書電子交付

2021年1月1日より、必要な移行期間開示を遵守した登録管理会社および特定の登録投資信託は、電子交付による株主報告書送付が可能となりました。

このリマインダーをお送りする理由

登録管理会社および投資信託会社に対し、 株主報告書を電子交付する方法で提供する際の 遵守手順を改めて通知する。

実践上の考慮事項

登録管理会社および投資信託は、以下の点に留意すべきである：

• オンラインで閲覧可能な株主報告書について、 当該報告書が対象とする期間の終了後70日以内に 書面による通知を送付しなければならない。 この通知は電子的に送信してはならない。
  
  
• 紙の通知には、規則で定められた情報のみを含めることができ、 デザインが誤解を招かず、情報が明確である限り、 写真、ロゴ、または類似のデザイン要素を含めることができる。
  
  
• 紙の通知には、 年次報告書およびその他の必要書類（例：ポートフォリオ保有銘柄など）が掲載されているウェブサイトのアドレスを記載する必要があります。^st および３^rd 部屋 が利用可能です。
  
  
  • 当該ウェブサイトのアドレスは、 委員会の電子提出システムのアドレスではない可能性があります。
    
    
  • ウェブサイトアドレスは、ホームページではなく、投資家が直接文書にアクセスできるよう、十分に具体的である必要があります。
    
    
  • ウェブサイトのアドレスは、 各文書への目立つリンクが配置された 中央サイトである可能性があります。
    
    
  • 要約目論見書には、株主が要約目論見書にアクセスするためのウェブサイトアドレスと異なる場合、必ずこのウェブサイトアドレスを含める必要があることをご留意ください。
    
    
• ウェブサイトアドレスに加え、 書面による通知には、株主報告書 または規則で要求されるその他の資料にアクセスするための 同等の方法または手段を記載することができる。
  
  
• オンラインでアクセス可能な状態にする必要がある資料は、ウェブサイト上で、オンラインでの閲覧と紙への印刷の両方に便利な形式、または複数の形式で提供されなければならない。
  
  
• 直近の年次報告書、半期報告書、および直近の第1四半期および第3四半期のポートフォリオ保有状況の紙媒体は、投資家からの請求から3営業日以内に、請求者へ無料で送付されなければなりません。
  
  
• この規則は、 現在有効な法定目論見書または追加情報の声明書の写しを 送付するために使用してはならない。

規則30e-3の主要な要件の詳細：

ウェブサイトに必要な資料

株主報告書を電子的に送信するためには、以下の資料を紙面通知に記載されたウェブサイトアドレスにて、無料で一般に公開する必要があります：

• 現在の株主への報告書。
  
  
• 前報告期間における株主への報告で、 登録株主に対して送付されたもの。
  
  
• 株主報告書に含まれる投資の概要スケジュールから 完全なポートフォリオ保有状況を把握する。
  
  
• ポートフォリオ 直近^の第1四半期および^第3四半期の保有資産。 ポートフォリオの全保有資産は、当該会計四半期終了後60日以内に 公開されなければならない。

ウェブサイトに掲載すべき資料が 一時的にウェブサイト上で利用できない場合でも、以下の条件を満たす限り、 当該要件に違反するものではない：(1) 会社が、規則で要求される方法で 指定資料が利用可能となるよう合理的な手順を整備していること； かつ（2）当該文書がウェブサイト上で利用できないことを知った時点、または合理的に知るべきであった時点のいずれか早い時点から、可能な限り速やかに、規則で要求される方法で当該文書が利用可能となるよう、会社が速やかな措置を講じること。

論文の内容に関する要件 お知らせ 

以下の条件を満たす書面による通知（「通知」）は、株主報告書作成対象期間の終了後70日以内に株主へ送付されなければならない。通知には規則で定められた情報のみを含めることができ、デザインが誤解を招かず情報が明確である限り、写真、ロゴ、または類似のデザイン要素を含めることができる。

• 通知は平易な英語で書かなければならない。
  
  
• 本通知には、 太字で目立つように次の文言を記載しなければならない： 「[ファンド]の[株主]向け重要報告書が、 オンラインおよび印刷物（請求により）で入手可能になりました。」
  
  
• 当該通知には、以下の情報を記載することがあります： 当該ファンド、当該ファンドのスポンサー（当該ファンドの投資顧問またはサブアドバイザーを含む）、変額年金または変額生命保険契約もしくはその発行保険会社、または当該ファンドの株式を保有する金融仲介業者を特定する情報。
  
  
• 通知には、 当該株主報告書がファンドに関する重要な情報（ポートフォリオ保有銘柄及び財務諸表を含む）を記載している旨を明記しなければならない。 また、当該声明には、株主報告書に含まれるその他の情報の種類を簡潔に列挙することもできる。
  
  
• 通知には、 株主報告書が通知に記載されたウェブサイトアドレスで入手可能であること、 または請求により郵送で入手可能であることを明記し、 株主に対し株主報告書へのアクセスと閲覧を促さなければならない。
  
  
• 通知には、株主報告書および上記で指定されたその他の資料が閲覧可能な ウェブサイトのアドレスを含めなければなりません。
  
  
  • ウェブサイトアドレスは、投資家がアクセス可能な文書が掲載されているホームページやウェブサイトの他のセクションではなく、当該文書に直接到達できるよう、十分に具体的である必要があります。
    
    
  • ウェブサイトは、各文書への目立つリンクを備えた 中央サイトである可能性があります。
    
    
• ウェブサイトアドレスに加え、 本通知には、株主報告書または上記で指定されたその他の資料にアクセスするための 同等の方法または手段を含めることができる。
  
  
• 通知には、会社または株主の金融仲介業者に連絡するための フリーダイヤル（またはコレクトコール）電話番号を記載し、かつ：
  
  
  • 株主が、株主報告書および上記に指定されたその他の資料の紙媒体または電子メールによる写しを無料で請求する方法について説明した指示を提供し、かつ、当該株主がそれ以外の方法では紙媒体または電子メールによる写しを受け取らない旨を示すこと。
    
    
  • 株主は将来においていつでも印刷報告書を受け取ることを選択できる旨を説明し、 株主がその選択を行う方法（例：会社へ連絡する、または株主の金融仲介業者へ連絡する）を 記載した指示を提供すること。
    
    
  • 該当する場合、株主が株主報告書その他の文書及び連絡事項を電子配信により受領することを選択する方法について説明する指示を提供すること。

任意 紙通知用項目

• 通知には、株主が会社または株主の金融仲介業者に連絡できる追加の方法（例：電子メールまたはウェブサイト経由）を含めることができ、これには株主を特定するために必要な情報が含まれる場合があります。
  
  
• 登録運用会社に関する株主報告書に関連する通知には、 上記で述べたように、必要な情報の後に記載されている場合、 当該株主報告書の内容を含めることができる。

禁止事項 書面による通知について

• 本通知は、他の文書に組み込むこと、または他の文書と結合することはできない。ただし、本通知が他の通知を一つ以上組み込むこと、または結合することはこの限りではない。
  
  
• 本通知は、他の種類の株主向け通信とは別個に送付されなければならず、他のいかなる文書や資料にも同封してはならない。 ただし、当該通知には以下のものが添付される場合がある：
  
  
  • 一つ以上のその他の通知；
    
    
  • 最新の要約目論見書、法定目論見書、 追加情報開示書、または委任状関連資料の インターネット公開通知；
    
    
  • 変額年金または変額生命保険契約を資金源とする別勘定で保有されるファンドの場合、当該契約または当該契約に関する法定目論見書及び追加情報説明書；または
    
    
  • 株主の口座明細書。

平易な英語による要件

通知の可読性を高めるため、通知の構成、言語、デザインにおいて平易な英語の原則を適用しなければならない。通知は、少なくとも以下の平易な英語の記述原則のそれぞれに実質的に準拠するよう作成されなければならない：

• 短い文；
  
  
• 明確で、具体的、 日常の言葉；
  
  
• 能動態；
  
  
• 複雑な内容については、可能な限り表形式または箇条書きで提示すること；
  
  
• 法律用語や高度に専門的なビジネス用語は使用しない；および
  
  
• 二重否定は不可。