O que todas as multinacionais devem saber sobre... Controles de exportação e sanções económicas dos EUA

Tanto a administração Biden como a administração Trump têm vindo a expandir os controlos à exportação dos EUA (particularmente em relação à China) e a promulgar sanções económicas novas e abrangentes. Para refletir os riscos crescentes destes regimes regulatórios internacionais, este artigo é o primeiro de uma série que irá explorar questões-chave relacionadas com o controlo à exportação e sanções económicas que surgem para as empresas multinacionais. Na economia globalizada de hoje, com tensões geopolíticas intensificadas, todas as empresas devem operar com uma compreensão prática dessas estruturas. Mesmo as empresas que tradicionalmente não “exportam” produtos podem se ver sujeitas a essas regras, que podem se aplicar a transações nacionais e internacionais. Conscientização e educação são a base da conformidade — e os custos de erros podem ser graves.

Antes de abordarmos desenvolvimentos regulatórios específicos em artigos futuros, é útil explicar primeiro a estrutura básica dos controlos de exportação e sanções económicas. Os controlos de exportação regulam principalmente a transferência de bens, tecnologia e dados técnicos, enquanto as sanções económicas se concentram em restringir as negociações com determinados países, regiões, indivíduos e entidades, bem como o acesso ao sistema financeiro dos EUA. Para muitas empresas, faz sentido lidar com controlos de exportação e sanções económicas de forma integrada, pois os seus requisitos podem se sobrepor. Como exemplo simples, se um cidadão dos EUA exportar bens de origem norte-americana para o Irão sem uma licença, a transação pode desencadear questões relacionadas com os controlos de exportação e as sanções económicas. Particularmente no novo ambiente, é importante que as empresas — mesmo aquelas que não produzem ou exportam quaisquer bens controlados — compreendam os requisitos básicos aplicáveis às empresas que operam, exportam ou vendem no estrangeiro.

Controlos de exportação

Na sua essência, os controlos de exportação são regulamentos que restringem a exportação e transferência de certos bens, software, tecnologia e dados técnicos para países, indivíduos ou entidades estrangeiros. Normalmente, são justificados por interesses de segurança nacional e política externa e têm como objetivo manter itens sensíveis fora do alcance de cidadãos e organizações estrangeiros que poderiam usá-los em detrimento dos Estados Unidos. Dependendo do tipo de bens, software, tecnologia ou dados técnicos em questão, pode ser necessária uma licença do governo dos EUA para concluir legalmente a transação.

Nos Estados Unidos, os controlos de exportação são administrados principalmente por duas agências:

• Direção de Controlo Comercial de Defesa (DDTC) do Departamento de Estado: supervisiona artigos e serviços de defesa incluídos na Lista de Munições dos EUA (USML) ao abrigo dos Regulamentos Internacionais de Tráfico de Armas (ITAR). Estes incluem armas de fogo, munições, aeronaves militares, satélites e dados técnicos relacionados. Os artigos podem ser controlados devido à sua inclusão na USML ou por terem sido especialmente concebidos ou modificados para cumprir especificações militares. As transações envolvendo a exportação de itens da USML quase sempre exigem licenças.
• O Departamento de Comércio, Secretaria de Indústria e Segurança (BIS): Administra os Regulamentos de Administração de Exportações (EAR), que abrangem itens comerciais e de «dupla utilização» na Lista de Controlo Comercial (CCL). Embora as principais restrições ao abrigo do EAR sejam para itens controlados, os controlos de utilização final e utilizador final podem restringir até mesmo remessas de itens não controlados. Dependendo da classificação, destino e utilizador final, pode ser necessária uma licença do BIS antes de realizar uma transação.

Os produtos não especificamente listados na CCL são designados como «EAR99». Geralmente, estes não requerem licença, a menos que sejam destinados a um país sujeito a sanções abrangentes, a um utilizador final proibido ou a uma utilização final proibida (por exemplo, proliferação nuclear).

Para aumentar a complexidade dos controlos de exportação, há ainda o significado abrangente do termo «exportação». Nos Estados Unidos, uma exportação pode significar o envio físico de um item para fora do país, mas também inclui a divulgação de tecnologia ou dados técnicos controlados a uma pessoa estrangeira nos EUA (uma «exportação presumida»), a transferência de mercadorias dentro de um país não americano ou a transferência de um item de origem americana entre dois países estrangeiros (uma «reexportação»).[1] Os itens originários dos EUA continuam a ser controlados mesmo após a sua exportação, a menos que sejam incorporados num produto a jusante e constituam menos do que um nível mínimo de conteúdo (25 ou 10 por cento). A incorporação de itens ITAR num produto a jusante transforma todo o item a jusante num item controlado pelo ITAR, devido ao funcionamento da regra de «transparência» do ITAR. Os controlos de exportação aplicam-se, portanto, tanto a nível nacional como extraterritorial.

As leis de controlo de exportação são dinâmicas e podem evoluir com as mudanças nas prioridades da política externa, como ilustrado pelas alterações nas regras que regem as exportações para a China nos últimos dois governos. Desenvolvimentos diplomáticos, riscos de segurança ou tecnologias emergentes podem desencadear atualizações. As empresas devem, portanto, permanecer atentas às mudanças regulatórias e reavaliar as obrigações de conformidade ao longo do tempo.

Sanções económicas

Enquanto os controlos de exportação regulam quais bens e tecnologias podem ser movimentados ou partilhados, as sanções económicas restringem com quem as empresas podem negociar — normalmente visando países, governos, entidades e indivíduos específicos. As sanções são de natureza mais punitiva e têm como objetivo influenciar o comportamento ou restringir o acesso ao sistema financeiro e comercial dos EUA.

As sanções podem ser aplicadas a todo o país (como embargos abrangentes) ou direcionadas (como congelamento de bens e proibições de transações para indivíduos e entidades listados). Por exemplo, os Estados Unidos mantêm um programa de sanções abrangentes contra o Irão desde 15 de março de 1995, quando o presidente Clinton declarou que as ações e políticas do governo iraniano constituíam uma ameaça incomum e extraordinária à segurança nacional, à política externa e à economia dos Estados Unidos e declarou uma emergência nacional para lidar com essa ameaça.[2]

As leis de sanções geralmente se enquadram em duas categorias: sanções específicas por país e embargos ou sanções baseadas em listas (como a Lista de Cidadãos Especialmente Designados e Pessoas Bloqueadas). As sanções económicas geralmente assumem a forma de congelamento de ativos, embargos comerciais e restrições às transações financeiras. Embora as sanções económicas geralmente sigam uma estrutura semelhante, os detalhes podem diferir de um programa para outro, por isso é sempre importante verificar as restrições e requisitos específicos de qualquer regime de sanções económicas potencialmente aplicável, incluindo quaisquer licenças gerais emitidas pelo Departamento do Tesouro dos Estados Unidos (OFAC) e as orientações do OFAC nas suas Perguntas Frequentes.

Nos Estados Unidos, os programas de sanções geralmente têm origem em decretos executivos e são administrados pelo OFAC. Frequentemente, as sanções do OFAC acabam por ser codificadas e incluídas no Código de Regulamentos Federais. Os programas do OFAC abrangem áreas que vão desde o terrorismo e a proliferação de armas até atividades cibernéticas maliciosas e violações dos direitos humanos. Os cidadãos americanos estão geralmente proibidos de realizar transações com pessoas ou entidades sancionadas, e os seus ativos nos Estados Unidos podem ser bloqueados.

Tal como os controlos à exportação, os programas de sanções evoluem ao longo do tempo. Podem ser alargados, restringidos ou revogados, dependendo da evolução política e diplomática. A título de exemplo, as sanções contra a Síria foram revogadas com efeito a partir de 1 de julho de 2025, nos termos do Decreto Presidencial 14312, citando «ações positivas tomadas pelo novo governo sírio sob a liderança do Presidente Ahmed al-Sharaa».[3] Os indivíduos sancionados também podem solicitar ao OFAC a remoção das listas se as circunstâncias mudarem ou se acreditarem que foram designados indevidamente. O acompanhamento das alterações aos programas de sanções e listas é, portanto, essencial para garantir a conformidade em qualquer país em que as empresas operam ou em relação a transações comerciais com cidadãos estrangeiros.

Orientação prática

As informações acima representam uma estrutura básica de controlos de exportação e sanções económicas. Nas próximas edições desta série, abordaremos esses tópicos com mais profundidade e incluiremos estratégias práticas de conformidade, incluindo como as empresas podem implementar controlos internos eficazes, conduzir a devida diligência e responder às mudanças regulatórias.

Por enquanto, as empresas devem ter em mente os seguintes pontos fundamentais:

• Controlos de exportação: Garanta a classificação correta de mercadorias, software e tecnologia (por exemplo, USML, CCL, EAR99). A classificação adequada é o ponto de partida para determinar os requisitos de licença e as obrigações de conformidade. Se a sua organização não realizou uma revisão da classificação dos controlos de exportação nos últimos dois anos, pode ser sensato considerar fazê-lo.
• Sanções económicas: Saiba onde os seus produtos estão a ser vendidos e com quem está a fazer negócios. A devida diligência do cliente; a verificação de clientes, fornecedores, instituições financeiras e contrapartes em relação a listas de sanções; e a compreensão das restrições geográficas são componentes essenciais de um programa de conformidade com sanções económicas que funcione bem.
• Cadeias de abastecimento: Mapeie as cadeias de abastecimento e os fluxos de transações para identificar pontos de contacto onde os controlos de exportação ou sanções possam estar implicados.
• Programas de conformidade: Desenvolver e manter políticas de conformidade que abordem tanto os controlos de exportação como as sanções e atualizá-las regularmente para refletir a evolução dos regulamentos. Elaborar e implementar controlos internos essenciais, tais como protocolos de triagem para sanções económicas e controlos de exportação, controlo tecnológico e planos de segurança física.
• Consciência geopolítica: acompanhe os desenvolvimentos internacionais, pois mudanças na política externa ou nas prioridades de segurança podem alterar rapidamente o panorama regulatório.

Ao basear os programas de conformidade nestes princípios fundamentais, as empresas estarão mais bem posicionadas para lidar com questões relacionadas a controlos de exportação e sanções económicas e estarão preparadas para responder à medida que o ambiente jurídico e geopolítico evoluir.

[1] Ver 22 C.F.R. Partes 120.50 e 120.51.

[2] Ver Decreto Executivo 12957.

[3] Ver 31 C.F.R. Parte 542.