Daniel (Dan) Hess é sócio da área de Planejamento Sucessório da Foley. Ele também é presidente da área nacional de Planejamento Sucessório da empresa e copresidente do Grupo Nacional de Planejamento Tributário, Benefícios e Sucessório.
Dan assessora famílias de alto património líquido e empresas privadas em relação a planos personalizados de acordo com as suas necessidades específicas. Dan aconselha clientes em questões relacionadas com planeamento sucessório, planeamento de caridade, administração de fundos fiduciários e administração de inventários. Ele tem uma vasta experiência em assessoria a empresas privadas e seus proprietários em questões de planeamento empresarial e sucessório. A sua prática tem um foco particular em assessorar clientes em relação à propriedade multigeracional e planeamento de sucessão administrativa para empresas privadas.
Dan também tem uma vasta experiência no aconselhamento a clientes sobre a constituição e operação de escritórios familiares e empresas fiduciárias privadas.
Além disso, Dan assessora administradores fiduciários corporativos e individuais em todas as facetas da administração de fundos fiduciários e patrimónios, incluindo consultoria sobre responsabilidades fiduciárias e melhores práticas.
Experiência de representação
- Aconselha famílias sobre planejamento sucessório para preservar a privacidade e a flexibilidade, ao mesmo tempo em que faz uso eficaz de isenções fiscais e acordos fiduciários de proteção de ativos.
- Aconselha empresas familiares sobre planeamento sucessório para preservar a empresa para as gerações futuras através da transição eficaz da propriedade, controlo e gestão, incluindo acordos de acionistas, acordos de voto fiduciário e abordagem das questões específicas de liquidez que as empresas familiares enfrentam devido a impostos sobre heranças e necessidades operacionais de liquidez após a morte de um acionista ou executivo-chave.
- Fornece planeamento especializado para preparar empresas de capital fechado para venda e planeamento pré-transação para abordar considerações fiscais e ativos não operacionais mantidos no balanço patrimonial.
- Implementa o planeamento de «congelamento patrimonial» para o uso proativo de isenções fiscais, incluindo estratégias de doação vitalícia por meio de fundos fiduciários de anuidade retida pelo concedente (GRATs), vendas a prestações para fundos fiduciários defeituosos do concedente (IDGTs), fundos fiduciários de seguro de vida irrevogáveis (ILITs), fundos fiduciários de residência pessoal qualificados (QPRTs), empréstimos familiares e outros acordos.
- Aconselha famílias sobre a constituição, operação e gestão de empresas fiduciárias privadas e escritórios familiares.
- Aconselha executivos corporativos sobre planejamento especializado para opções de ações, remuneração diferida e outros benefícios executivos.
- Aconselha famílias em todos os aspetos relacionados com a administração de fundos fiduciários e patrimónios, incluindo responsabilidades fiduciárias, direitos e interesses dos beneficiários, gestão de auditorias fiscais sobre patrimónios e doações, e todos os serviços relacionados com a administração eficaz de patrimónios e fundos fiduciários, de acordo com a intenção do doador.
Prémios e reconhecimentos
- Os Melhores Advogados da América®, Trusts e Patrimónios (2020-2024)
- Avaliação por pares classificada como AV Preeminent®, a classificação de desempenho mais elevada no sistema Martindale-Hubbell® Peer Review Ratings™
Filiações
- Secção de Direito Imobiliário, Sucessões e Trusts da Ordem dos Advogados Americana
- Comissão de Parcerias e Organizações Empresariais Não Constituídas da Ordem dos Advogados dos Estados Unidos